Сейчас много говорят о том что, налоги с физлиц будут списывать без суда!
Что это означает?
⚠️С 1 ноября 2025 года начнет действовать внесудебный порядок взыскания задолженности с обычных граждан, то есть ФНС получит право взыскивать налоговые долги без обращения в суд.
Речь идёт о НДФЛ и имущественных налогах. Раньше, чтобы забрать с вас недоимку, налоговая шла в суд, получала судебный приказ — и только потом взыскивала долг.
Теперь всё проще, вы получаете уведомление — например, через Госуслуги или через налоговый кабинет, в почтовый ящик (каким именно образом ещё пока не определились)
Если не оплатили или не возразили — ФНС просто принимает решение о взыскании.
Деньги списываются со счетов.
️Да, у вас всё ещё останется право заявить возражения и тогда налоговая не сможет просто списать со счетов, а вынуждена будет обращаться в суд.
На возражение будет выделено 30 дней.
✅Если кратко то, по факту — налоговая получает зеленый свет на внесудебное взыскание. И физлица окажутся в положении, которое раньше было только у юрлиц и ИП.
❓Какие налоги будут списаны:
- имущественные налоги, срок уплаты которых до 1 декабря;
- НДФЛ который был исчислен в декларации 3-НДФЛ;
- автоматически исчисленный НДФЛ налоговыми органами.
Минфин объясняет для чего это сделано:
✅Это снизит нагрузку на суды
✅Сэкономит бюджет
✅Большинство приказов всё равно подтверждаются
✉️Следите за уведомлениями. Настройте себе госуслуги, подтвердите электронную почту в личном кабинете налогоплательщика, чтобы приходящие письма из налоговой дублировались на электронную почту.
Теперь они — не просто напоминание, а реальный инструмент принудительного списания.
На самом деле этого налога не должно быть, а так как налоговая не знала, почему человек освобожден от НДФЛ, самостоятельно рассчитала налог автоматизированным методом из имеющихся у нее данных!
❗Поэтому вот такие советы:
1) Проверьте как видит срок владения вашим имуществом налоговая. Зайдите в налоговый кабинет и проверьте срок в разделе "Имущество"
2) Если там более 5 лет, можно не переживать, а вот если менее - тогда надо обязательно правильно высчитать сроки владения.
Потому что, например, срок владения при покупке жилья по договору долевого участия или переуступке, начинает исчисляться с даты оплаты договора.
3) Если продаете с детьми, не поленитесь, сходите в любую налоговую с паспортом и свидетельством о рождении и возьмите ИНН и пароль от кабинета своих детей, и проверьте какой срок у них.
Потому что с ними тоже есть подвох. Например, при внесении материнского капитала, срок владения у детей такой же как и у родителей. И все это надо показывать, рассказывать налоговой!
⚠И если вы будете подстрахованы письмами от ФНС, что у вас нет обязанности декларировать доход - вам не придется потом удивляться, откуда у вас взялись несуществующие налоги.
🔥В конце января закончила ещё одно дело, которое было начато в середине декабря 2024 г.
История типичная - клиентка не знала, о том, что необходимо было сдавать декларацию 3-НДФЛ после продажи квартиры.
Налоговая выставила акт с суммой налога на 897 000 рублей, а ещё кроме налога - штрафы и пени на более 270 тысяч рублей.
Посмотрела все документы клиентки, акты, решения от налоговой, проанализировала и оптимизировала налог. Итоговая сумма к уплате получилась 174 тысячи рублей. И соответственно пени должны пересчитаться и быть снижены со 114 тысяч до 17 тысяч рублей.
Подаю декларацию с документами в конце декабря 2024г. Перед подачей обязательно оплачиваем оставшийся после оптимизации налог.
После декларации отправляю жалобу на отмену решения.
Ждем итоговое решение. Если сумма штрафа в итоговом решении будет большим, то обязательно отправлю ходатайство на снижение штрафных санкций.
А уже сейчас (а именно в конце января) налоговая инспекция отменила решение внеся изменения в своё же решение путём аннулирования доначисленного налога!
Ну конечно, для человека, который видит сумму налоговой задолженности в пять раз меньше начисленной ранее ФНС - остаётся в восторге, что для меня безумно приятно😍
💰 За какие расходы можно возвращать налоги?
❗Важно! До конца этого года можно вернуть налог (НДФЛ) за 2021 год.
По каким расходам:
▪Самый популярный - имущественный вычет.
▪Лечение, медикаменты и полис ДМС. Вы можете оплачивать как свое лечение, так и детей, родителей, супругов. Вернуть можно до 15 600₽, а по дорогостоящему лечению сумма не ограничена.
▪Обучение. А вы знали что можно вернуть налог за любое обучение, даже за прохождение курсов в автошколе? Обучать можно так же детей и супругов (с 2024г) братьев/сестëр.
▪Фитнес, но только если организация находится в утвержденном списке (с 2022г).
▪Самые редкие случаи, но имеющие место быть:
✔️ Страхование жизни. Главное, что бы договор был заключен не менее, чем на 5 лет.
✔️ Дополнительное пенсионное страхование.
✔️ Расходы на накопительную часть пенсии уплаченную за счет собственных средств.
▪Расходы на благотворительность.
▪Инвестиционные вычеты:
✔️ Доходы от ценных бумаг, а так же перенос убытков на следующие года.
✔️ Доходы полученные от размещения средств на индивидуальном инвестиционном счете.
▪Внесение средств на индивидуальный инвестиционный счет. За год можно вернуть до 52 000₽.
▪Вычет тем, кто сдал нормативы ГТО, предоставляется с 2025 года.
Кому понадобится помощь, обращайтесь 💌 WA +79616760221 Оксана
Этот вопрос волнует многих и решается в частном порядке.
Из свежей судебной практики (А40-166406/2023, рeшeние АС г.Москвы от 30.08.24): квартира с машиноместом приобретены до регистрации ИП и использовалась в личных цeлях, но продажа её была определена налоговой по УСН.
Суд поддержал налоговиков: статус ФЛ на момент покупки и регистрации недвижимости неважны; у ИП есть код ОКВЭД 68.20 и отзывы о съеме спорного объекта найдены налоговой в yandex и google; ИП не раз продавал квартиры, а также применял ПСН по «Услуги по сдаче в аренду (внаем) собственных жилых помещений».
❓Владел квартирой 2,5 года.
Купил квартиру за 5 млн. и продал тоже за 5 млн. Налога не будет? Декларацию подавать не надо?
Так вот сразу и не ответить на этот вопрос. Сначала необходимо посмотреть кадастровую стоимость квартиры на 1 января в году продажи❗️Важно учитывать понижающий коэффициент, для всей России до 2025 года он равен 0.7.
☑️Если цена квартиры в договоре больше 70% кадастровой стоимости: налогооблагаемой базой будет цена по договору.
(Продал - 5 млн,
Кадастр. стоимость - 3 млн. Налогооблагаемая база - 5 млн. )
☑️Если цена квартиры в договоре менее 70% кадастровой стоимости: налогооблагаемая база будет 70% кадастра.
(Продал - 5 млн,
Кадастровая стоимость - 10 млн;
Налогооблагаемая база - 7 млн)
☑️И уже от этой налогооблагаемой базы, отнимаем сумму расходов на покупку, а также используем другие способы уменьшить налог.
Возможно налога и не будет) считаем конкретно и только по документам!
Р.с. С 2025 года грядут изменения, например,
Правительство Санкт- Петербурга разработало ЗАКОНОПРОЕКТ, согласно которому «понижающий коэффициент», необходимый для расчета налога на доходы физических лиц с продажи недвижимости будет равен 1, вместо 0.7. А Республика Татарстан уже установил коэффициент 1.
Оба родителя имеют право на получение вычета на ребенка до 18 лет и на учащегося очной формы обучения до 24 лет.
⠀
📌Вычет до 2024 года включительно
▫️ на первого и второго ребенка – 1 400 рублей;
▫️ на третьего и каждого последующего ребенка – 3 000 рублей;
▫️ на каждого ребенка-инвалида до 18 лет, или учащегося очного студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы – 12 000 рублей родителям и усыновителям.
А вот опекунам и попечителям - 6 000 рублей.
Лимит дохода - 350 000 р.
📌Вычет, начиная с 2025 г.
▫️на первого - 1 400 р.
▫️на второго - 2 800 р.
▫️на третьего последующих - 6 000 р.
Также увеличен вычет опекунам и приемным родителям до 12 000 р., если ребенок является инвалидом.
Лимит дохода тоже увеличен до 450 000 р.
Почему-то те, кто получают другие вычеты, некоторые из них пренебрегают детскими вычетами. Мало того что пренебрегают, так еще и отменяют (конечно же по незнанию) вычет который сделал работодатель 🫣
Да, в этот конкретный год вы больше не вернете.
Но, давайте посчитаем сколько вы потеряете в перспективе.
✅Допустим в семье три ребенка, родители 10 лет получают имущественный вычет и не заявляют вычет на детей.
Считаем на правилах с 2025 г.
Вычет на троих детей
1 400 + 2 800 + 6 000 = 10 200 р. ×13% 1 326 р в месяц на одного родителя.
Умножаем на двоих родителей 1326 ×2 = 2652 руб./мес.
Предположим, что семья среднестатистическая и доход в 450 000 р.набегает за 7 мес.
2 652 руб. × 6 мес. = 15 912 р. семья не дополучает в год.
А теперь еще умножим на 10 лет.
Итого 159 120 рублей семья не дополучит, если не будет заявлять вычет на детей.
Поэтому, не пренебрегайте этим вычетом, когда заявляете, например имущественный вычет.
📌Когда поступаете на работу, либо выходите из декрета - обязательно сдайте свидетельства о рождении всех своих детей и даже совершеннолетних.
