Маша и Петя супруги, работают оба, купили на вторичном рынке квартиру мечты - 90 кв, стоимостью 8 млн. А оформили недвижимость только на Машу. Брачного договора - нет🚫. Работают оба✔️.
Маша решила зайти в домклик и оформить упрощённый вычет, а на Петю там нет информации.
Петя подаёт только стандартную декларацию и возвращает по ней. - первый минус📍
Маша и Петя вернули основной вычет, хотят проценты распределить между собой пополам, в домклик только Маша возвращает со всех процентов, Петя не может. - второй минус📍
Маша вспоминает, что она ходила к стоматологу, да и дети ездили с ней в санатории, проходили там процедуры, НО Маша уже подала на возврат упрощённым вычетом по квартире и скорректировать декларацию нельзя. - третий минус📍(а Петя до окончания проверки своей декларации может внести изменения‼️и добавить вычеты).
Маша подала упрощённый в начале января, Петя подал после новогодних каникул, так как ждал свою 2 НДФЛ от бухгалтера. Пете вернули 15 февраля, а Маша ждала вычет до середины марта, так как у ФНС не было отчётности её работодателя и срок проверки может быть продлён. - четвёртый минус📍
Не будьте как Маша - оформляйте декларации через стандартную 3 НДФЛ‼️
📑Вчера был вопрос про упрощённый социальный вычет: обязаны ли мед учреждения передавать справки в ФНС.
Ответ: об этом моя коллега писала, я публиковала информацию, но если коротко, то НЕТ, это по желанию‼️
kristina_frash_nalog_buh Если вычет и пропорция его распределения между супругами одобрены, то изменить уже ничего нельзя. Причем перераспределить нельзя
kristi.000 Здравствуйте, можно узнать пожалуйста, вот я в декрете, доходы соответственно 40%от зп, муж работает официально, взяли ипотеку
Самая большая путаница у людей с вычетом по процентам Ипотеки.
1️⃣Многие думают, что вернут сами проценты, когда сумму возврата озвучиваю, говорят «а чё так мало», потом идет долгий ликбез для человека про вычет с процентов.
2️⃣Купили в ДДУ - многие норовят тут же проценты заявить, я же уже плачу их. Но пока акта приема-передачи квартиры нет, а теперь еще и собственности (ЕГРН) проценты просто копим, сумма вычета вашего не сгорит, не пропадет. Просто заявить вы их сможете позже. Когда оформите квартиру.
3️⃣Квартиру наконец-то сдали, оформили в 2022 году. Проценты вы платили с 20 года, допустим. Человек сразу хочет за три года налог вернуть, а нельзя. Право собственности возникло в 22-м. И вычет можем оформить только за 22 год пока: сначала за само жилье. Не торопитесь вы с этими процентами. Все и сразу получается редко.
4️⃣А 390000 я верну? Вернемся к первому пункту, возвращаем мы не сами проценты, а 13% с суммы уплаченных процентов. Чтобы вернуть 390000₽ надо процентов оплатить 3 млн. А вы сколько оплатили? Смотрите сумму и умножаете на 13%, например 200000 оплатили за 22 год - 26000 будет ваш возврат.
Столько проводишь разъяснений.
Постов написано сотни.
Каждый день на это выделяешь время.
И все равно каждый день прилетает вопрос: «а можно мне сразу получить возврат: за квартиру и за проценты».
Да, за вашу высокую 💸зарплату и такой же высокий налог с нее, конечно можно😁
А если у меня не высокая зарплата😞?
Тогда ПО ЧАС ТЯМ. Каждый год сначала за квартиру. А потом также каждый год ПО ЧАС ТЯМ за проценты.
#налоги #заплатиналог #декларация #налоговыйвычет #3ндфл #налог #вычет #ипотека
Налоговый вычет — это сумма, на которую уменьшается доход при начислении НДФЛ. Имущественный вычет позволяет вернуть излишне уплаченный налог при покупке жилья.
🔹 Какие расходы подходят для вычета
✔️ на покупку жилья
✔️ на ипотечные проценты
❗️ Имущественный вычет можно использовать только после регистрации права собственности на жилье.
🔹 Кто может получить
Налоговый резидент России, который получает доход, облагаемый налогом по ставке 13%. Получить вычет можно в сумме своих расходов и за оплаченные родителями доли несовершеннолетних детей. При этом у детей право на вычет не теряется.
🔹 Сколько
✔️ Лимит вычета по расходам на оплату жилья — 2 млн ₽. Вернуть можно 13% от этой суммы, то есть до 260 тыс. ₽.
✔️ Лимит по процентам за ипотеку — 3 млн ₽. Вернуть можно 13% от этой суммы, то есть до 390 тыс. ₽.
Если квартира стоила дороже 2 млн ₽, вычет составит 2 млн ₽. Если дешевле — вычет предоставляется в размере фактических расходов, а неиспользованный остаток лимита можно перенести на другой объект.
❗️ Остаток вычета переносится на следующий год, пока не будет использована вся сумма
🔹 Как получить
✔️ Через работодателя. Нужно в текущем году получить справку о праве на вычет в налоговой инспекции — можно оформить через сайт ФНС. Эту справку предоставляют работодателю — и бухгалтерия перестанет удерживать НДФЛ из зарплаты.
✔️ По декларации. Нужно заполнить декларацию по окончании года и подать в налоговую инспекцию. После проверки налоговая перечислит излишне удержанную сумму на счет в банке.
Кроме вычета при покупке квартиры семья может использовать дополнительный — в размере уплаченных процентов по ипотеке.
🔹 Размер вычета
В сумме уплаченных процентов по ипотечному кредиту, но не более 3 млн ₽ для одного человека. На налоге можно сэкономить до 390 тысяч ₽.
❗️Это ограничение не действует для кредитов, оформленных до 2014 года.
🔹 Количество объектов
Вычет за проценты можно получить только по одному кредиту. Неиспользованный остаток не переносится на другие объекты.
Например, если заемщик уплатил 350 тысяч ₽ процентов по ипотеке, это и будет его вычет. Он вернет 45,5 тысяч ₽ налога и больше не сможет использовать такой вычет, даже если возьмет новую ипотеку на другую квартиру.
❗️С 2014 года вычеты при покупке жилья и уплате процентов можно получать по разным объектам, а не по одному и тому же.
🔹 Право на вычет
Вычет в размере ипотечных процентов могут использовать только налоговые резиденты РФ, которые платят НДФЛ по ставке 13%.
Право на вычет возникает в том году, когда зарегистрировано право собственности или подписан акт и уплачены проценты. Налог можно возвращать за каждый год выплат банку на основании справки о размере процентов.
Можно заявить к вычету проценты за несколько лет. Например, сначала получать вычет со стоимости квартиры, а потом — с процентов, в том числе за предыдущие годы.
❗️Остаток вычета, который не удалось использовать в текущем году, можно перенести на следующий — пока не будет учтена вся сумма процентов.
🔹 Ипотека в браке
Если жилье приобреталось в браке, право на вычет за проценты может получить любой из супругов, даже если не является заемщиком по договору, не указан в документах на собственность и оплату.
Расходы на проценты между супругами распределяются по заявлению в любой пропорции — ее можно менять каждый год. При этом у каждого супруга свой лимит вычета, а не один на двоих.
❗️Если один из супругов использует даже 10 тысяч рублей для вычета за проценты, он утратит свое право вернуть налог с другой ипотеки в будущем.
🔹 Оформление вычета
В текущем году — через работодателя. Уведомление о праве на вычет оформляется в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.
По окончании года — по декларации. Заполнять удобно на сайте ФНС. Вход — по учетной записи Госуслуг.
Домклик, ВТБ, Газпром банк - это всё упрощённый вычет на приобретение недвижимости.
📑Есть только один сервис для подачи документов и декларации - это личный кабинет налогоплательщиков, lkfl2.nalog.ru
Все ваши заявки уходят в ФНС ‼️
Чем же всех так привлекает такие "помощники", как услуги банков. Там всё так просто - выбрать несколько галочек и отправить. Сроки рассмотрения никто не отменил по упрощённому вычету: 30 календарных дней (абз. 6 п. 2 ст. 88 НК РФ).
Если до окончания проверки инспектор обнаружил признаки возможного нарушения законодательства, срок проведения камеральной проверки может быть продлен до трех месяцев со дня представления заявления (абз.7 п. 2 ст. 88 НК РФ).
Срок рассмотрения обычной декларации: по закону составляет 3 месяца со дня поступления документа в надзорный орган. Проверить отчетность могут и быстрее, но, как показывает практика, лучше рассчитывать именно на этот срок (п. 2 ст. 88 НК РФ).
Какие могут быть минусы упрощённых вычетов - об этом я напишу завтра‼️
Имущественный вычет 📑
Если жилье куплено в браке, имущественные вычеты на покупку и на ипотеку полагаются обоим супругам❓❓❓
По Семейному кодексу имущество, которое покупалось в браке, считается общим. Как и долг по кредиту на общесемейные цели, даже если супруги не стали созаемщиками.
Поэтому налоговый вычет могут получить оба супруга — неважно, на кого из них оформлена недвижимость и кто вносит платежи по ипотеке. Главное условие — муж и жена должны быть налоговыми резидентами РФ (жить в России не меньше 183 дней в году) и отчислять НДФЛ. А так же важно, что между супругами нет брачного договора ‼️
То, что вы пишите у нотариуса согласие на сделку - не всегда работает как брачный договор ‼️
Каждый из супругов вправе вернуть до 260 000 рублей при покупке общего жилья и до 390 000 по ипотечным процентам.
Какие дополнительные документы понадобятся для имущественного вычета супругам❓❓❓📑
Если недвижимость или кредит оформлены на одного из супругов, второй должен добавить к пакету документов на вычет СВИДЕТЕЛЬСТВО о браке.
Также требуется заявление о распределении вычета между супругами. То есть о том, какую долю расходов на покупку жилья и погашение ипотеки взял на себя каждый них. А значит, сколько налога может вернуть.
Распределять вычет нужно, когда:
📍жилье или ипотека зарегистрированы на одного из супругов, а вычет будет получать другой или оба супруга;
📍стоимость недвижимости или сумма кредитных процентов меньше, чем двойной лимит имущественного вычета (то есть жилье стоит меньше 4 млн рублей или проценты по ипотеке меньше 6 млн рублей);
📍муж с женой хотят поделить общую сумму вычетов не поровну, а в другом соотношении (например, проценты по ипотеке за год составили 300 000 рублей, один супруг может освободить от налога 200 000 рублей своего заработка, а другой — 100 000 рублей).
Узнать все ситуации, когда нужно распределять между мужем и женой расходы на покупку недвижимости можно у специалистов, кто занимается заполнением декларации ‼️
❌Подать заявление о распределении вычета на покупку жилья разрешается только один раз. Передумать и поменять доли супругов нельзя.❌
Пример:
Хотя Игорь значится единственным владельцем квартиры, его жена Анна тоже сможет получить вычет на покупку жилья. Недвижимость стоила 3,9 млн ₽. В заявлении о распределении вычета супруги указали, что 1,9 млн ₽ оплатил Игорь и 2 млн ₽ – Анна. Это позволит ей вернуть 260 000 ₽ = 2 млн (лимит вычета) х 13%. Игорь же почти исчерпал лимит, когда покупал свою первую квартиру, поэтому он получит назад только 65 000 ₽ налога.
Еще важный момент при вложений материнского капитала‼️
✔️Но стоит учитывать, что вычет на проценты действует лишь по одному объекту недвижимости.
Пример:
Игорь и Анна сначала хотели поделить вычет на проценты поровну. При сумме процентов 3,2 млн ₽ каждый из них получил бы по 208 000 ₽ = (3,2 млн х 13%)/2. Но потом они решили, что в этот раз вычет оформит на себя Игорь – и вернет максимальные 390 000 ₽. Супруги планируют со временем купить дом за городом и взять новую ипотеку. Тогда всю сумму вычета на проценты получит Анна.
Если один из супругов не имеет дохода и не отчисляет НДФЛ, передать второму право на вычет не получится‼️Но льготой можно будет воспользоваться позже, когда появится официальный заработок. Вычеты и на покупку жилья, и на проценты по ипотеке разрешается запросить в любое время после сделки.
