Елизавета Декларации 3-НДФЛ • Налоговые вычеты

Мама троих детей

Нужно ли отчитываться по продаже детских долей и платить налог?

НАДО ЛИ ОТЧИТЫВАТЬСЯ ПО ПРОДАЖЕ И ПЛАТИТЬ НАЛОГ

Часто бывают ситуации, когда выделяют долю(и) ребёнку(детям) в квартире/доме после использования мат.капитала и практически сразу продают это жильё.

И до сих пор многие не в курсе, что у детей возникает обязанность отчитаться по продаже этого имущества (их доли) и возможно заплатить налог.

И часто встречаю возмущения родителей: "а как так дети будут платить налог, они ж не работают", "как маленький ребёнок может подать декларацию"?

Да, ребёнок самостоятельно этого сделать не может. За него это должны сделать родители, как законные представители, в том числе и заплатить налог при продаже детских долей.

Ранее уже писала, что по Налоговому кодексу нет льготной категории "дети", которые 100% освобождаются от налога просто потому что они дети.

А вот здесь играет роль - когда именно была выделена доля ребёнку(детям).

1️⃣ СИТУАЦИЯ:

На дату оформления ипотеки у вас уже есть в наличии сертификат на мат.капитал, который вы собираетесь использовать в этой ипотеке.

Не многие знают, что в момент оформления ипотеки, в некоторых банках, можно сразу выделить доли детям (написать детей в договоре покупки жилья и сразу распределить размеры долей всем членам семьи).

Да, не все банки готовы принять такие условия. Насчёт этого надо узнавать в банке сразу во время заключения договора покупки/ипотеки.

Как влияет дата, когда вы выделите долю ребёнку (сразу в момент покупки или после погашения ипотеки)❓

Если банк соглашается указать детей тоже в доле сразу при покупке, то лучше это сделать СРАЗУ в момент покупки❗

Объясню.

▪︎ Если покупаете новостройку - срок владения имуществом действует с даты полной оплаты стоимости квартиры.

▪︎ Если покупаете вторичное - срок владения действует с даты государственной регистрации собственности.

В случае, если детям выделять доли сразу при покупке, срок владения для их долей также будет считаться с даты полной оплаты (по новостройке) или с даты регистрации собственности (по вторичке).

И тогда, если вы, например, через 6 лет закрыли ипотеку и решили продать это жильё, то отчитываться по продаже никому не надо будет и соответственно налога ни у кого не будет.

2️⃣ СИТУАЦИЯ:

В случае если банк не соглашается сразу указать детей в договоре покупки, либо если на дату покупки у вас ещё не было в наличии мат.капитала, а появился мат.кап. позже, тогда детям выделяются доли в собственности после погашения кредита (ипотеки).

❗В этом случае срок владения для детских долей действует с даты государственной регистрации собственности этих долей.

▶️ И получается, например.

Супруги купили жильё, потом позже у них появился ребёнок и мат.капитал., который внесли в ипотеку, прошло 6 лет, закрыли ипотеку, выделили доли ребенку(детям) и сразу продали это жильё.

У родителей минимальный срок владения прошёл, им отчитываться не надо, налог платить не надо.

❗У детей минимальный срок владения не истёк, надо отчитываться по продаже и возможно будет налог.

Но опять же, большинство людей у нас далеки от вопросов налогообложения.

У многих мнение сходится только в том, что доходы минус расходы и = с разницы налог 13%.

Каждая ситуация индивидуальна и надо смотреть именно по вашей семье...как всё правильно и грамотно сделать, чтобы уменьшить налог.

__________________________________________________

Также хотела бы напомнить, что для семей с 2-мя и более детьми сделали закон об освобождении от налога при продаже имущества независимо от срока владения.

Для освобождения от налога по закону должны быть одновременно соблюдены 5 условий.

Более подробно можно почитать в посте:

▪︎ https://mom.life/post/637afd522b9b51763e0b6e31

__________________________________________________

‼️И ЕЩЁ САМАЯ БОЛЬШАЯ ОШИБКА МНОГИХ и прям беда беда....‼️

Вопросы налогообложения доверять реэлторам и нотариусам😩

Да, есть риэлторы, которые углубляются в налоговое законодательство и даже какие-то курсы на эту тему проходят, НО таких единицы!

За время работы я такое наслышана... 🤦‍♀️ что только риэлторы не говорили... а по итогу люди попадали на большие налоги. Хотя риэлтор то им говорил, что налога не будет😰

В заключение хотела бы сказать, что на налогах можно потерять много, если не знать как правильно рассчитать суммы и распределить их между собственниками/супругами.

Если нужна будет помощь по расчёту налога и по заполнению декларации, обращайтесь 🤝

Можно написать в WhatsApp, там удобнее будет общаться:

https://wa.me/79090249454

Отзывы можно посмотреть в постах

▪︎ ч. 1

https://mom.life/post/639c9abcb6807062da38f549

▪︎ ч. 2

https://mom.life/post/64aaf862b83d9f5cea5fdf1a

налог на продажу детские доли материнский капитал налоговая декларация срок владения

Материнский (семейный капитал). Улучшение жилищных условий. ДОБРО ИЛИ ЗЛО? Пропишу подробный алгоритм по мат капиталу. Сохраняйте пост! 1. Когда выделять доли? Если вы приобретаете жилье в ипотеку, то доли детям выделяются в течение шести месяцев с даты полной выплаты кредита. Если ипотека не используется, то доли необходимо выделить в течение шести месяцев с даты приобретения жилья. 2. Кому выделяем доли? Себе, супругу (если на момент получения мат капитала вы состояли в браке), детям (в том числе первого, второго, третьего и последующих детей). Тут интересная коллизия. Если материнский капитал Вы получили в одном браке, а ипотеку выплатили в другом браке, какому из мужей выделяем долю? Судебная практика идет по пути выделения доли тому супругу, с кем вы состояли в браке на момент ПОЛУЧЕНИЯ мат капитала. С детьми обратная история. Если во время использования материнского капитала у вас было двое детей, вы погасили ипотеку и в момент выделения долей у вас уже трое детей, то доли необходимо выделять родителям и троим детям. Любопытнее история, когда последующие дети не являются совместно нажитыми. Допустим, купили квартиру с использованием мат капитала, ипотеку не выплатили, доли не выделили, развелись, жилье не делили. Затем, родился третий ребенок уже в другом браке. Разговаривала недавно с нотариусами, что мат капитал мы считаем по маме и по ее детям. Однако, видела судебные решения, в которых доли нужно выделять только общим детям. Сейчас у меня в практике такая история. Мы сделали запрос в Пенсионный фонд с просьбой разъяснить нам данный вопрос, потому что судья и сама не понимает, что делать с третьим ребенком. А если на момент выделения долей по мат капиталу вы в разводе с супругом? Да, ему все равно нужно выделить долю. 3. Облагаются ли доли по мат капиталу НДФЛ? При продаже квартиры и нахождения долей в квартире в собственности несовершеннолетних детей менее минимального предельного срока (меньше пяти лет) образуется доход, подлежащий обложению НДФЛ. Обязанность уплаты налога не зависит от возраста. Родителям от имени детей в налоговый орган необходимо представить налоговые декларации. 4. А если вы решили продать квартиру с еще непогашенной ипотекой, как выделить доли детям? Один из самых сложных моментов. Вы должны выделить доли детям в квартире, на которую направлены средства мат капитала. Но жилье находится в залоге у банка, который не дает согласие на оформление долей на несовершеннолетних. Как быть? ⁃ Рефинансирование ипотеки в другом банке, который согласен на выделение долей детям до момента погашения ипотеки. ⁃ «Просуживание» долей через раздел общего имущества супругов. Мы с клиентами используем такую схему: в период брака (развод тут необязателен) заявляем иск о разделе совместной собственности супругов, выделении долей в пределах мат капитала, представляем возражения от второго супруга (имитируем спор). На втором судебном заседании предлагаем судье мировое соглашение. Судья радуется, что не надо отписывать решение и утверждает наше мировое. 5. Какие риски у мат капитала? На самом деле заложенный материнский капитал в жилье - это почти всегда бомба замедленного действия. Выделение долей детям, получение согласия банка, взаимодействие с опекой при продаже квартиры, еще не пропустить уплату налога, если продали раньше пятилетнего владения. ‼ И самое важное! Сделки по продаже квартир (домов) с использованным мат капиталом чуть ли не единственные сделки, которые прекрасно откатываются назад. Купил квартиру, не проверил ее на предмет невыделенных долей детям и дальше через пару лет прокурор выходит с иском в защиту прав несовершеннолетних детей о признании сделки недействительной в пределах потраченного мат капитала и выделении долей детям в вашей квартире. Во «вторичке» велик шанс, что у вас могут появиться новые несовершеннолетние соседи. Поэтому, если у продавцов есть ребенок (дети), то допрашивайте их с пристрастием, куда они потратили свой материнский капитал. #диана_а_материнскийкапитал

Обьясните мне пожалуйста, что значит при продаже/покупке квартиры "в договоре не вся сумма" ? Я понимаю зачем это для…

Обьясните мне пожалуйста, что значит при продаже/покупке квартиры "в договоре не вся сумма" ? Я понимаю зачем это для продавца - уход от налога А для покупателя? У нас будет ипотека, нам как быть?

Как защитить права при покупке квартиры в ипотеку?

Как бы Вы поступили при покупке квартиры в ипотеку. Если 2е детей, маткап, муж хочет платить всё сам, оформить на себя и в случае развода, чтобы жене ничего не досталось? И якобы детей то я не обделю!? Чтобы вы в таком случае ему предложили? Он предлагает брачный договор!!

Съездила я в опеку по вопросу продажи квартиры с мат капиталом и ипотекой.

Съездила я в опеку по вопросу продажи квартиры с мат капиталом и ипотекой. Говорят, что все возможно. Можно и в новую ипотеку взять квартиру следующую. Можно даже меньшей площади квартиру купить. Главное, чтобы по метрам и стоимости доли детей не стали меньше. Даже сделки по продаже и покупке можно проводить не совсем одновременно. Хотя найти квартиру, которую покупаете, конечно придется перед продажей своей. Схема такая: 1. Находим покупателя 2. Берём задаток в размере вашего долга банку (говорит, регулярно находятся покупатели, которые идут на то, чтобы дать первоначальный взнос от 1 до 2 млн.) 3. Гасим ипотеку 4. Снимаем обременение 5. Выделяем детям доли - сначала у натариуса, потом в рег.палату 6. Параллельно находим себе вариант для покупки 7. Идём в опеку с двумя пакетами документов - на свою и на ту, что купить хотите. 8. Получаете разрешение на продажу, которое действительно 3 месяца.

Как выделить доли детям при использовании маткапитала

Детские доли и материнский капитал в квартире. Расскажу про недавний кейс из своей практики, который на днях благополучно разрешился. Семья, двое детей. Квартиру купили в ипотеку и на первоначальный взнос отправили материнский капитал. Потом родился третий ребёнок и потребовалось жильё побольше. Для продажи нужно выделить доли детям и супругам в пределах субсидии, получить согласие опеки и купить квартиру побольше. И банк, естественно, согласия на выдел долей несовершеннолетним в ипотечной квартире не дал. Зачем кредитной организации детские доли?! На все обращения банк отвечал одинаково: «нет. Как же банк будет обращать взыскание на квартиру, если заёмщики вдруг перестанут платить….» Живите в этой квартире и платите ипотеку 20 лет, и дети заодно вырастут, съедут и не понадобится жильё побольше. Какой выход я нашла. «Просудить» эти доли. Подготовила исковое заявление от имени супруги и троих детей. Муж у нас был ответчиком . Банк привлекли третьим лицом. Расторжение брака в данном случае не требуется, так как семейный кодекс позволяет производить раздел имущества в период брака при наличии спора. В первом заседании представили возражения от мужа, чтобы подтвердить наличие несуществующего спора, а после слушания я уточнила у судьи, если все-таки договорятся супруги, можно ли утвердить мировое? Банк в судебное заседание не явился (они редко ходят на такие споры между супругами). На втором слушании мы пришли уже с готовым мировым соглашением. Банк на заседание также не явился. Судья пересчитала доли и утвердила наш проект. Доли по материнскому капиталу выделили! Я ещё добавила фразу в мировое, которую перепечатала судья, «что настоящее мировое соглашение является основанием для регистрации права собственности на доли в ЕГРН». Определение об утверждении мирового соглашения вступает в законную силу немедленно, поэтому мои клиенты почти сразу были в МФЦ, чтобы подать документы. Заодно суд выдал и справку о возврате 70% гос пошлины , уплаченной при подаче иска (предусмотрено налоговым кодексом). Росреестр принял документы и в эту субботу пришёл ответ, что доли выделены. Вот так мы обошли запрет банка на выдел долей детям в квартире. Сейчас мои доверители ищут квартиру побольше, где будет им будет комфортно с тремя ребятишками 👩 👧 👦👨 👦 И да, друзья, я по-прежнему НЕ советую тратить материнский капитал на покупку недвижимости. #юрист #маткапитал #раздел #дианаюрист #диана_а_материнскийкапитал