Как получить 22 100 ₽ налогового вычета за обучение детей?
Не 15 600 ₽, а 22 100 ₽ или больше
При оплате обучения детей социальный вычет предоставляется с отдельным лимитом.
В 2023 году вы можете заявить к вычету расходы на общую сумму до 120 000 ₽:
✔ на обучение за себя, братьев и сестер
✔ на лечение за себя, детей, родителей и супругов
✔ на ДМС или страхование жизни
Эти расходы позволят вернуть из бюджета до 15 600 ₽ НДФЛ.
Дополнительно можно заявить к вычету еще до 50 000 ₽ в год:
на обучение каждого ребенка до 18 лет или до 24 лет при очной форме
И вернуть дополнительно до 6 500 ₽ налога — за каждого из детей.
С 2024 года оба лимита вырастут.
- обучение ребенка — с 50 000 до 110 000 ₽ в год
- свое обучение и лечение — с 120 000 до 150 000 ₽ в год
Пример расчета
В семье двое детей. Папа потратил за год 120 000 ₽ на лечение зубов для себя и супруги. Еще родители заплатили 50 000 ₽ за школу программирования для сына и 100 000 ₽ — за платный вуз для дочери. Мама детей самозанятая, НДФЛ платит только супруг — он и получит вычет:
120 000 ₽ + 50 000 ₽ + 50 000 ₽ = 220 000 ₽
Налог к возврату за год — 28 600 ₽
Лимит вычета в размере 50 000 ₽ предоставляется на одного ребенка в совокупности для обоих родителей, а не каждому из них. Один ребенок — один лимит. Его можно использовать одному родителю или распределить между двумя.
Девочки, кто в теме про возврат налогового вычета за лечение и обучение? Вводные. Возврат оформляет муж за мою любовь к стоматологии и за кружки ребенка. Как я поняла, что суммарно (по чекам) сумма должна быть не более 120 000 р. Если будет больше, то выплатят все равно 13% от 120 000 р. , а это 15 600р. Где-то указано, что еще дополнительно можно вернуть налог 50 000р. за обучение ребенка (например детский сад, частная, музыкальная или спортивная школа, кружки. Очное отделение. Расходы на каждого ребенка считаются отдельно). Получается 120 000 (стоматология) + 50 000 (кружки), верно? И второй вопрос))) к примеру, может ли муж в 2023 году вернуть 13% за мое лечение, а в 2024 оформить возврат за лечение ребенка в 2022 году?
Неожиданные факты о браке А вы знаете, что? ✅трехлетний срок исковой давности на раздел имущества отсчитывается не с даты расторжения брака. А с даты «нарушения» права. Таким образом, имущество можно делить спустя пять, десять и больше лет после того, как брак расторгнут. ✅ если в период брака платится ипотека за добрачную квартиру, то у второго супруга-несобственника возникает право взыскать половину выплаченных в период брака платежей? ЕДИНОЙ СУММОЙ за все годы брака; ✅все заработанные деньги в браке общие. Половина накоплений на вашем вкладе принадлежит второму супругу. Даже если он не работал ни дня. ✅если только вы заключаете договоры с детскими учреждениями (кружки/секции/частный сад и школа) и оплачиваете такие расходы со своей карты, то при взыскании алиментов со второго родителя в твердой сумме судья будет называть такие траты вашей прихотью; ✅в случае смерти одного из супругов, его доля в совместно нажитом имуществе делится между всеми его наследниками: женой, детьми как общими, так и от других отношений, а также его родителями в равных долях. ✅в случае банкротства одного из супругов с молотка уходит в том числе имущество, оформленное на второго супруга (за исключением единственного жилья); ✅дети от всех браков/отношений пользуются равными правами. Даже те дети второго супруга, о которых вы не знаете. ✅«Заставить» второго родителя видеться с детьми невозможно. В России нет такого правового механизма. ✅Суды по разделу имущества идут годами. А вы знали эти факты? Что вас удивило во время брака? Или после его расторжения?
Вызвал большой резонанс тезис про наследство и детей от предыдущих отношений/браков. Каждый родитель обязан содержать своего ребенка до 18 лет. Это закон. Желательно финансово помогать во время учебы в университете. Но это уже добрая воля. А что касается доли в наследстве? Хорошо, когда родитель ответственно подходит к наследственному планированию. Составляет завещание, у него достаточно имущества, чтобы обеспечить каждого из своих детей, супруга и родителей отдельным объектом. А если нет? Если родитель уже передал свою долю в недвижимости в счет уплаты алиментов детям от прошлых отношений? Или оставил при разделе имущества недвижимость бывшему супругу? И вот ситуация. Второй брак. Квартира, купленная в ипотеку. Кредит, ремонт - все расходы совместно со второй женой. И тогда про что это? Наследование детьми от других браков? Это про 1/8 доли в такой квартире (1/4 от супружеской половины). Я взяла классическую ситуацию, если у умершего из наследников: мама, супруг, по одному ребенку от первого и второго брака. И тут нужно честно ответить себе на вопрос. Готов ли я/смогу ли финансово выплатить 1/8 доли в квартире ребенку умершего супруга? Примерьте ситуацию на себя. Представьте стоимость вашей квартиры и 1/8 доли. А еще лучше прикинуть финансы, посчитав всех наследников в вашем случае. Помним, что родители, супруги и все дети наследуют в равных долях. И на мой взгляд термин «справедливо» лежит в такой плоскости 👇🏼 Супруг, имеющий детей от других отношений, обеспечивает наличие денег для выплаты компенсации доли его наследников. Чтобы второй (переживающий) супруг знал, где взять деньги для выкупа наследственных долек. Или обеспечивает каждого из наследников завещанием отдельным объектом, не провоцируя долгие наследственные споры. Есть такие возможности? Если нет, то это брачный договор в отношении такой квартиры. Потому что иначе проблему безответственности родителя, который не смог рассадить по разным лодкам своих наследников, будет решать второй (переживший) супруг. И чаще всего за счет своих денег. Когда есть что продать. И вот это действительно нечестно. И прежде чем написать комментарий, я прошу вас ответить на вопрос: Вы готовы выплатить наследникам вашего супруга долю в наследстве? Потянете финансово? Или готовы жить вместе, пользоваться имуществом со всеми в долях? С бывшими женами? Вы в дружеских отношениях? Или готовы продать свою квартиру, в которой живете с детьми и разделить деньги между наследниками? #диана_а_наследство #диана_а_брачныйдоговор
#школа Иностранные исследователи заметили, что чем нестабильнее экономика страны, чем больше родители школьников готовы вкладывать в репетиторов. Настоящий бум на услуги частных преподавателей сейчас в Испании, Греции, Италии и на Кипре. Во Франции родители отдают репетиторам до 2,2 миллиардов евро в год, в Германии — 1,5 миллиарда евро в год, в Греции — около 1 млрд. евро в год. В Италии и на Кипре на подготовку детей тратят по 450 и 126 миллионов евро в год соответственно. А это почти пятая часть от государственного бюджета на все среднее образование! А вот в скандинавских странах репетиторы не пользуются спросом. Там принято считать, что все нужные знания дети могут получить и в стенах школы. В России, по разным оценкам, родители тратят на услуги частных учителей от 5 до 25 тысяч рублей в месяц. И чем ближе экзамены, тем выше эта сумма. 100 000 000 000 долларов в год — именно столько, по прогнозам Форбс, потратят на курсы и репетиторов родители школьников в 2018 году по всему миру. Источник - kp.ru.
Возврат налога за платные мед.услуги. Для начала напомню, что налоговый вычет - это возврат налога 13%, который удерживают на работе из з/п (либо который вы сами уплатили с полученного дохода). Соответственно, чтобы вернуть налог за платные мед.услуги, у вас или вашего супруга должен быть удержаный/уплаченый налог 13%. Чтобы вы могли оформить возврат налога по расходам на мед.услуги у организаций должна быть лицензия на осуществление медицинской деятельности. По процедурам, которые проводят в салонах красоты без лицензии, нельзя получить вычет. Вычет за оплату мед.услуг входит в список социального вычета, который ограничен лимитом 120'000 руб. (За исключением дорогостоящего лечения) В этот☝ лимит также входят расходы: ▪ на своё обучение; ▪ на обучение брата/сестры; ▪ покупка любых лекарств; ▪ взносы в негосударственный пенсионный фонд; ▪ взносы на добровольное пенсионное страхование; ▪ добровольное страхование жизни; ▪ взносы на накопительную часть трудовой пенсии; ▪ оплата за физкультурно-оздоровительные услуги (применяется по расходам с 2022 года). ❓По каким платным мед.услугам можно возвращать налог. Напишу самые распространённые расходы: ▪ косметологические процедуры - ботокс; лазерная шлифовка; чистка лица; ▪ пластические операции; ▪ приёмы любых врачей; ▪ любые анализы; ▪ ЭКО (заморозка, разморозка, хранение эмбрионов и прочие манипуляции во время программы ЭКО); ▪ МРТ любое; ▪ УЗИ любое; ▪ лечение зубов; ▪ коррекция зрения; ▪ микрохирургия глаза; ▪ лечение в санаториии (именно за мед.услуги. Оплата за проживание и питание в санатории не проходит в вычет); ▪ платное ведение беременности; ▪ платные роды; ▪ прохождение мед.комиссии и т.д. 🟢 Также, если для проведения операции вам необходимо было приобрести расходные медицинские материалы (например имплант или эндопротез), с их стоимости тоже можно вернуть налог. Не имеет значения платно вы делали операцию или бесплатно в гос.больнице. 🔵 Возврат налога можно оформить за: ▪ собственное лечение и приобретение лекарственных средств или полиса ДМС; ▪ лечение супруга (супруги), своих родителей, детей (в том числе усыновленных) в возрасте до 18 лет, а также подопечных в возрасте до 18 лет; ▪ лечение детей (в том числе усыновленных) в возрасте до 24 лет, а также подопечных в возрасте до 24 лет, проходящих очную форму обучения в образовательных организациях (данный пункт применяется только в отношении расходов, понесенных начиная с 2022 года). Отмечу, что вычет по расходам за лечение родителей супруга получить нельзя! Бабушки/дедушки за внуков также НЕ могут возвращать налог! 🔵 Документы для возврата по мед.услугам: ▪ справка об оплате мед.услуг. Обязательна для предоставления в налоговую. Выдают в клинике, где вы оплачивали мед.услуги. Образец справки смотрим на фото👆 ▪ свидетельство о браке (если возвращаете за лечение супруги(а)); ▪ свидетельство о рождении ребенка (если взвращаете за лечение ребенка); ▪ свидетельство о рождении ваше (если возвращаете за лечение своих родителей, чтоб подтвердить родство). 🔵 Документы для вычета за мед.материалы для операции: ▪ Справка об оплате мед.услуг (код услуги 2 - дорогостоящее лечение). Даже если операцию делали бесплатно, справку всё равно надо брать. Стоимость услуг будет указана 0 руб.; ▪ выписка из мед.карты, подтверждающая назначение лечащим врачом расходных медицинских материалов и их исполнения в ходе проведения операции; ▪ платежные документы на приобретение этих материалов. 🟣 Сумма возврата по платным мед.услугам зависит от того, какой код услуги будет стоять в справке из клиники. Если "код услуги" - 1 ⃣ - это считается простое лечение, здесь как раз применяется лимит со 120'000 руб. возврат 13% = 1 ⃣5 ⃣ 6 ⃣0 ⃣0 ⃣ руб. максимальная сумма возврата. ✔ Здесь установлен только максимальный лимит с которого можно возвращать. Минимальная сумма возврата не установлена! Т.е. вы можете, например, портатить только 10'000 руб. за год и подать на возврата 1'300 руб. Если "код услуги" - 2 ⃣ - это считается дорогостоящее лечение и сумма налогового вычета принимается в размере фактически произведенных расходов, без ограничений. ✔ Сумма возврата будет зависеть только от вашего годового дохода (и от суммы удержаного налога за год). Если в одном календарном году вы оплачивали мед.услуги в нескольких клиниках, то справки об оплате вам надо брать СО ВСЕХ клиник. ⚠ Справку можно заказать электронно. Сейчас у многих клиник/лабораторий на сайте есть специальная форма для запроса справки об оплате. ▪ вы можете отправить запрос прямо на сайте и указать, чтоб вам выслали скан справки на эл.почту. ▪ либо можно отправить запрос на эл.почту клиники. Адрес эл.почты можно тоже посмотреть на сайте. В запросе пишите: "Я....ФИО, дата рождения..., оплачивал(а) мед.услуги в вашей клинике в ...году... Прошу оформить справку об оплате мед.услуг для налоговой за ...год... Лично получить справку не могу, т.к. проживаю в другом городе. Скан справки прошу выслать ответным письмом на эту эл.почту." Всё. Клиника вам вышлет скан справки и этого будет достаточно для декларации! 🟠 Т.е. для возврата за мед.услуги достаточно только одной справки и всё. Договор, лицензия в бумажном виде, чеки, акты выполненных работ и т.д.... - НЕ нужны. На практике. Налоговые инспекции иногда требуют договоры и лицензию. Хотя делать этого не должны, а отказывать из-за отсутствия документов — тем более. В налоговом кодексе нет требований о представлении договоров и лицензий. Даже на сайте налоговой написано, что если не предоставили договор, то это НЕ является причиной отказа в возврате налога (смотри скрин/фото👆) 🔵 Декларация на возврат налога по социальному вычету по расходам одного календарного года подается за тот же год, когда были оплаты. Т.е. если вы оплатили мед.услуги, допустим, в 2021 году, то и декларация подается за 2021 год и возвращается налог, который был удержан в 2021 году. ❗Нельзя расходы одного календарного года учитывать в декларацию другого года. Т.е. расходы (оплаты) были в 2021 году, то их нельзя учесть в декларации 2020 года или 2022 года и т.д. 🔵 Если у вас в справке (ах) указан "код услуги" - 1, а общая сумма затрат по мед. услугам за год получается более 120 000 руб., то вы можете распределить эти справки между вами и супругом, подать декларацию от вашего имени и от имени супруга, чтоб вернуть сумму по максимуму. Если вам в одной клинике выдали 1 справку, на сумму затрат более 120 000 руб., например 200'000 руб., то вы в клинике можете попросить заменить эту справку и "разбить" сумму оплаты на 2 разные справки. Т.е. попросит указать в одной справке 120'000 руб., в другой справке 80 000 руб., тогда вы вместе с супругом сможете по этим справкам венуть налог. ✅ Конечно, это при условии, что вы с супругом оба работали в том году, когда у вас были оплаты мед. услуг. 🔵 Если в справке "код услуги" - 1, сумма расходов по мед.услугам более 120'000 руб. и работает только 1 из супругов > декларацию может подать только он > и возврат будет в любом случае только со 120'000 руб. Даже если затраты по мед.услугам были 500 тысяч, всё равно вернут только со 120'000 руб. 🔵 Если у вас несколько справок: с кодом 1 и с кодом 2, то всех эти расходы указываются в декларации 3-НДФЛ и предоставляются независимо друг от друга. Например. Заплатили вы 120'000 руб. за простое лечение (код 1) и 250'000 руб. за дорогостоящее (код 2). Значит возврат будет 15 600 руб. (13% от 120 тыс.) и 32 500 руб. (13% от 250 тыс.). Итого 48 100 руб. будет перечислено вам на счет. В 2025 году можно вернуть налог за 2022, 2023, 2024 года! ❗ С 2024 г был увеличен лимит на соц.вычеты со 120'000 до 150'000 руб. Более подробно можно почитать в посте: https://mom.life/post/6458b1fcf7732c1e39276f2c ✅ Смотрите в профиле 🙋 ♀ и другие посты по вычетам, ситуациям на практике и т.д.
Yekaterina·
Мама дочки (5 лет)
Кстати даже за скайэнг/скайсмарт можно вернуть налог, если кто не знал