Как изменить декларацию при получении квартиры в дар от родственника

Подача декларации 3-НДФЛ при получении квартиры в дар — это стандартная процедура, но она имеет критически важный нюанс: является ли даритель вашим близким родственником?

От этого зависит, нужно ли вообще подавать декларацию и платить налог.

---

1. Нужно ли подавать декларацию?

• ДАРИТЕЛЬ — БЛИЗКИЙ РОДСТВЕННИК: (супруг/супруга, родители, дети, дедушки/бабушки, внуки, полнородные и неполнородные братья и сестры).

• Налог: 0% (освобождение по закону).

• Декларация: Подавать НЕ НУЖНО.

• Важно: Налоговая может прислать уведомление позже, увидев переход права собственности. В этом случае вы просто отправите им через Личный кабинет скан документа, подтверждающего родство (свидетельство о рождении, браке).

• ДАРИТЕЛЬ — НЕ РОДСТВЕННИК (или дальний родственник): (тетя, дядя, племянник, друг, сожитель).

• Налог: 13% от кадастровой стоимости квартиры.

• Декларация: Подавать ОБЯЗАТЕЛЬНО.

• Срок: До 30 апреля года, следующего за годом получения подарка. Оплата налога — до 15 июля.

---

2. Пошаговая инструкция подачи через Личный кабинет (ЛКН)

Если вы обязаны платить налог (даритель не близкий родственник), следуйте этой схеме:

Шаг 1: Подготовка данных

Вам понадобится:

• Договор дарения.

• Выписка из ЕГРН (чтобы узнать кадастровую стоимость на дату регистрации сделки).

• ФИО и ИНН дарителя.

Шаг 2: Вход в Личный кабинет

1. Зайдите на сайт nalog.gov.ru.

2. Выберите раздел «Жизненные ситуации» → «Подать декларацию 3-НДФЛ» → «Заполнить онлайн».

Шаг 3: Заполнение данных

1. Год: Выберите год, в котором была зарегистрирована сделка (например, 2023 или 2024).

2. Доходы: Нажмите кнопку «Добавить источник дохода».

3. Источник дохода: Укажите ФИО дарителя.

4. Код дохода: Выберите код 4000 (Доход, полученный в порядке дарения...).

5. Сумма дохода: Укажите кадастровую стоимость квартиры из договора или выписки ЕГРН.

• Нюанс: Если в договоре дарения указана рыночная цена и она выше кадастровой, налоговая может потребовать платить с нее. Но обычно расчет идет по кадастру.

6. Вычеты: В данном случае стандартные вычеты на покупку не применяются, так как вы не тратили деньги. Однако, если у вас есть право на другие вычеты (лечение, обучение), их можно заявить в этой же декларации, чтобы уменьшить налог к оплате.

Шаг 4: Прикрепление документов

В конце нужно загрузить сканы или фото:

1. Договор дарения.

2. Выписку из ЕГРН.

Шаг 5: Подписание и отправка

1. Система попросит ввести пароль к вашей ЭЦП (электронной подписи). Если её нет, система предложит создать её тут же (это бесплатно, занимает от 30 минут до суток).

2. Нажмите «Подписать и отправить».

---

3. Как рассчитать налог?

Формула: Кадастровая стоимость × 13% = Сумма налога к уплате.

Пример: Квартира по кадастру стоит 5 000 000 руб.

Сумма налога: 5 000 000 × 0,13 = 650 000 руб.

---

Важные советы:

• Если даритель — близкий родственник, а вам пришло письмо от налоговой: Не игнорируйте. Зайдите в раздел «Сообщения» или «Обращения» в ЛКН и напишите пояснение: «Доход налогом не облагается на основании п. 18.1 ст. 217 НК РФ, так как даритель является моим (отцом/братом/и т.д.)». Приложите скан свидетельства о рождении.

• Срок владения: Если вы решите продать эту квартиру раньше чем через 3 года (для близких родственников) или 5 лет (для остальных), вам снова придется подавать декларацию и платить налог с продажи.

Все верно

Если вы получили в дар от дальнего родственника что-то , то должны заплатить налог с подарка .

Ваш доход по самозанятости к этому не имеет никакого отношения .

Нужно смотреть как можно этот налог уменьшить .

Самозанятость и дарение никак не связаны. Заходите в личный кабинет налогоплательщика (общий который, не сз), подаете декларацию и платите налог с кадастровой стоимости (от 13 до 22% в зависимости от стоимости)