Елизавета Декларации 3-НДФЛ • Налоговые вычеты

Мама троих детей

Если продал имущество за столько же, за сколько купил - налога не будет!

Очень часто так утверждают риэлторы, нотариусы и другие...кто далёк от темы налогов, но где-то что-то читал/слышал...

❌В БОЛЬШИНСТВЕ СЛУЧАЕВ ЭТО НЕВЕРНОЕ УТВЕРЖДЕНИЕ

Пишу именно о том имуществе, которое было в собственности менее установленного срока и по продаже которого есть обязанность отчитаться в налоговую.

Пр Налоговому кодексу есть правило, что налог считается от той стоимости, которая больше:

1. Стоимость продажи

2. 70% от кадастровой стоимости (а с 2025 г. в некоторых регионах полностью кадастровая стоимость учитывается).

Например:

Купили квартиру за 2'000'000 руб. и продали в договоре за 2'000'000 руб.

Кадастровая стоимость этой квартиры 4'000'000 руб.

Получается, 70% от кадастровой = 2'800'000 руб., что больше 2'000'000 руб. за которые был продан объект.

❗️❗️❗️

Соответственно, в данном случае для расчета налога будет взята 70% от кадастровой стоимости:

2'800'000 руб. - 2'000'000 руб. (стоимость покупки) = 800'000 с этой суммы будет расчёт налога.

13% = 104'000 руб. - налог к уплате.

❗️ТАКЖЕ ОБРАЩАЮ ОСОБОЕ ВНИМАНИЕ❗️

Если ранее до 2025 г. во всех регионах одинаково было сравнение стоимости продажи с 70% от кадастровой стоимости☝️(как по примеру), то в 2024 г в Налоговый кодекс были внесены изменения и регионам дано право увеличить коэффициент сравнения кадастровой стоимости до 100%.

Более подробно можно почитать в посте:

https://mom.life/post/674be8eb2f5aa66a431ec407

А это значит, что в указанных регионах ☝️где принят такой закон, например:

▪︎ если кадастровая стоимость проданного объекта будет 4'000'000;

▪︎ при этом продадите вы за 3'500'000 по договору.

То в расчёт налога будет учтена бо̀льшая из сумм - т.е. 4 млн (100% кадастровой стоимости), а не ваша стоимость продажи.

И вообще в 2024 г была масса всяких изменений касательно расчёта налога, в том числе и были увеличены ставки налога с продажи... об этом чуть позже...

_______________________________________________________

Также можно посмотреть посты:

✔️ Про минимальный срок владения имуществом:

https://mom.life/post/637911227a3f2d1cee7ac7ef

✔️ О сроках подачи декларации:

https://mom.life/post/67834c3158422a5692632885

_______________________________________________________

✅️ Если вы не знаете какой налог будет при продаже имущества и как правильно его рассчитать, как правильно и ЗАКОННО снизить налог, обращайтесь 🤝!

Можно написать в WhatsApp, там удобнее будет общаться

https://wa.me/79090249454

Отзывы можно посмотреть в постах

▪︎ ч. 1

https://mom.life/post/639c9abcb6807062da38f549

▪︎ ч. 2

https://mom.life/post/64aaf862b83d9f5cea5fdf1a

риэлтор

юрист

Девочки, всем привет!🙋 ♀ До окончания приема заявок в игру "Тайная Фея" остался всего 1 час🦋 Правила игры можно прочитать здесь - https://mom.life/post/5ec8ea148b921516fb2f99a6 Присоединяйтесь, будет интересно🤩🥳😘 #тайнаяфея_kg

Как вернуть налог за платные мед.услуги?

Возврат налога за платные мед.услуги. Для начала напомню, что налоговый вычет - это возврат налога 13%, который удерживают на работе из з/п (либо который вы сами уплатили с полученного дохода). Соответственно, чтобы вернуть налог за платные мед.услуги, у вас или вашего супруга должен быть удержаный/уплаченый налог 13%. Чтобы вы могли оформить возврат налога по расходам на мед.услуги у организаций должна быть лицензия на осуществление медицинской деятельности. По процедурам, которые проводят в салонах красоты без лицензии, нельзя получить вычет. Вычет за оплату мед.услуг входит в список социального вычета, который ограничен лимитом 120'000 руб. (За исключением дорогостоящего лечения) В этот☝ лимит также входят расходы: ▪ на своё обучение; ▪ на обучение брата/сестры; ▪ покупка любых лекарств; ▪ взносы в негосударственный пенсионный фонд; ▪ взносы на добровольное пенсионное страхование; ▪ добровольное страхование жизни; ▪ взносы на накопительную часть трудовой пенсии; ▪ оплата за физкультурно-оздоровительные услуги (применяется по расходам с 2022 года). ❓По каким платным мед.услугам можно возвращать налог. Напишу самые распространённые расходы: ▪ косметологические процедуры - ботокс; лазерная шлифовка; чистка лица; ▪ пластические операции; ▪ приёмы любых врачей; ▪ любые анализы; ▪ ЭКО (заморозка, разморозка, хранение эмбрионов и прочие манипуляции во время программы ЭКО); ▪ МРТ любое; ▪ УЗИ любое; ▪ лечение зубов; ▪ коррекция зрения; ▪ микрохирургия глаза; ▪ лечение в санаториии (именно за мед.услуги. Оплата за проживание и питание в санатории не проходит в вычет); ▪ платное ведение беременности; ▪ платные роды; ▪ прохождение мед.комиссии и т.д. 🟢 Также, если для проведения операции вам необходимо было приобрести расходные медицинские материалы (например имплант или эндопротез), с их стоимости тоже можно вернуть налог. Не имеет значения платно вы делали операцию или бесплатно в гос.больнице. 🔵 Возврат налога можно оформить за: ▪ собственное лечение и приобретение лекарственных средств или полиса ДМС; ▪ лечение супруга (супруги), своих родителей, детей (в том числе усыновленных) в возрасте до 18 лет, а также подопечных в возрасте до 18 лет; ▪ лечение детей (в том числе усыновленных) в возрасте до 24 лет, а также подопечных в возрасте до 24 лет, проходящих очную форму обучения в образовательных организациях (данный пункт применяется только в отношении расходов, понесенных начиная с 2022 года). Отмечу, что вычет по расходам за лечение родителей супруга получить нельзя! Бабушки/дедушки за внуков также НЕ могут возвращать налог! 🔵 Документы для возврата по мед.услугам: ▪ справка об оплате мед.услуг. Обязательна для предоставления в налоговую. Выдают в клинике, где вы оплачивали мед.услуги. Образец справки смотрим на фото👆 ▪ свидетельство о браке (если возвращаете за лечение супруги(а)); ▪ свидетельство о рождении ребенка (если взвращаете за лечение ребенка); ▪ свидетельство о рождении ваше (если возвращаете за лечение своих родителей, чтоб подтвердить родство). 🔵 Документы для вычета за мед.материалы для операции: ▪ Справка об оплате мед.услуг (код услуги 2 - дорогостоящее лечение). Даже если операцию делали бесплатно, справку всё равно надо брать. Стоимость услуг будет указана 0 руб.; ▪ выписка из мед.карты, подтверждающая назначение лечащим врачом расходных медицинских материалов и их исполнения в ходе проведения операции; ▪ платежные документы на приобретение этих материалов. 🟣 Сумма возврата по платным мед.услугам зависит от того, какой код услуги будет стоять в справке из клиники. Если "код услуги" - 1 ⃣ - это считается простое лечение, здесь как раз применяется лимит со 120'000 руб. возврат 13% = 1 ⃣5 ⃣ 6 ⃣0 ⃣0 ⃣ руб. максимальная сумма возврата. ✔ Здесь установлен только максимальный лимит с которого можно возвращать. Минимальная сумма возврата не установлена! Т.е. вы можете, например, портатить только 10'000 руб. за год и подать на возврата 1'300 руб. Если "код услуги" - 2 ⃣ - это считается дорогостоящее лечение и сумма налогового вычета принимается в размере фактически произведенных расходов, без ограничений. ✔ Сумма возврата будет зависеть только от вашего годового дохода (и от суммы удержаного налога за год). Если в одном календарном году вы оплачивали мед.услуги в нескольких клиниках, то справки об оплате вам надо брать СО ВСЕХ клиник. ⚠ Справку можно заказать электронно. Сейчас у многих клиник/лабораторий на сайте есть специальная форма для запроса справки об оплате. ▪ вы можете отправить запрос прямо на сайте и указать, чтоб вам выслали скан справки на эл.почту. ▪ либо можно отправить запрос на эл.почту клиники. Адрес эл.почты можно тоже посмотреть на сайте. В запросе пишите: "Я....ФИО, дата рождения..., оплачивал(а) мед.услуги в вашей клинике в ...году... Прошу оформить справку об оплате мед.услуг для налоговой за ...год... Лично получить справку не могу, т.к. проживаю в другом городе. Скан справки прошу выслать ответным письмом на эту эл.почту." Всё. Клиника вам вышлет скан справки и этого будет достаточно для декларации! 🟠 Т.е. для возврата за мед.услуги достаточно только одной справки и всё. Договор, лицензия в бумажном виде, чеки, акты выполненных работ и т.д.... - НЕ нужны. На практике. Налоговые инспекции иногда требуют договоры и лицензию. Хотя делать этого не должны, а отказывать из-за отсутствия документов — тем более. В налоговом кодексе нет требований о представлении договоров и лицензий. Даже на сайте налоговой написано, что если не предоставили договор, то это НЕ является причиной отказа в возврате налога (смотри скрин/фото👆) 🔵 Декларация на возврат налога по социальному вычету по расходам одного календарного года подается за тот же год, когда были оплаты. Т.е. если вы оплатили мед.услуги, допустим, в 2021 году, то и декларация подается за 2021 год и возвращается налог, который был удержан в 2021 году. ❗Нельзя расходы одного календарного года учитывать в декларацию другого года. Т.е. расходы (оплаты) были в 2021 году, то их нельзя учесть в декларации 2020 года или 2022 года и т.д. 🔵 Если у вас в справке (ах) указан "код услуги" - 1, а общая сумма затрат по мед. услугам за год получается более 120 000 руб., то вы можете распределить эти справки между вами и супругом, подать декларацию от вашего имени и от имени супруга, чтоб вернуть сумму по максимуму. Если вам в одной клинике выдали 1 справку, на сумму затрат более 120 000 руб., например 200'000 руб., то вы в клинике можете попросить заменить эту справку и "разбить" сумму оплаты на 2 разные справки. Т.е. попросит указать в одной справке 120'000 руб., в другой справке 80 000 руб., тогда вы вместе с супругом сможете по этим справкам венуть налог. ✅ Конечно, это при условии, что вы с супругом оба работали в том году, когда у вас были оплаты мед. услуг. 🔵 Если в справке "код услуги" - 1, сумма расходов по мед.услугам более 120'000 руб. и работает только 1 из супругов > декларацию может подать только он > и возврат будет в любом случае только со 120'000 руб. Даже если затраты по мед.услугам были 500 тысяч, всё равно вернут только со 120'000 руб. 🔵 Если у вас несколько справок: с кодом 1 и с кодом 2, то всех эти расходы указываются в декларации 3-НДФЛ и предоставляются независимо друг от друга. Например. Заплатили вы 120'000 руб. за простое лечение (код 1) и 250'000 руб. за дорогостоящее (код 2). Значит возврат будет 15 600 руб. (13% от 120 тыс.) и 32 500 руб. (13% от 250 тыс.). Итого 48 100 руб. будет перечислено вам на счет. В 2025 году можно вернуть налог за 2022, 2023, 2024 года! ❗ С 2024 г был увеличен лимит на соц.вычеты со 120'000 до 150'000 руб. Более подробно можно почитать в посте: https://mom.life/post/6458b1fcf7732c1e39276f2c ✅ Смотрите в профиле 🙋 ♀ и другие посты по вычетам, ситуациям на практике и т.д.

Как стирать носки: отдельно или вместе?

Mom.life сегодня разделился на 2 лагеря: кто-то стирает носки отдельно от трусов, а кто-то все вместе 🤣 Вот уж никогда не думала, что такой пост наберет столько комментов, повеселилась с утра 😂😂 https://mom.life/post/651c7988b9c2c777ce4861c0

Если продал имущество за столько же, за сколько купил - налога не будет!

Комментарии

Что случилось с сайтом?

Результаты нижней блефаропластики: до, после и сейчас

Девочки, всем привет!🙋 ♀ До окончания приема заявок в игру "Тайная Фея" остался всего 1 час🦋 Правила игры можно…

Как вернуть налог за платные мед.услуги?

Как стирать носки: отдельно или вместе?