Как вернуть деньги за лечение? Налоговый вычет для мам
НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ЗА ЛЕЧЕНИЕ
Вы можете вернуть часть потраченных денег за: все виды лечения, обследования, анализов, платные приёмы у врачей, покупка лекарств, косметологические процедуры, ведение беременности, ЭКО, роды, различные хирургические вмешательства, лечение и протезирования зубов и т.д.
Вычет можно получить как за своё лечение, так и лечение супругов, детей и родителей.
По лимитам возврата:
- до 120 000 руб для недорогостоящего лечения
(13% = 15600 руб - максимальная сумма, которую можете получить);
- для догочтоящего лечения лимита нет. Это значит, что можно вернуть 13% от всей суммы по мед расходам.
Возврат налога за платные мед.услуги. Для начала напомню, что налоговый вычет - это возврат налога 13%, который удерживают на работе из з/п (либо который вы сами уплатили с полученного дохода). Соответственно, чтобы вернуть налог за платные мед.услуги, у вас или вашего супруга должен быть удержаный/уплаченый налог 13%. Чтобы вы могли оформить возврат налога по расходам на мед.услуги у организаций должна быть лицензия на осуществление медицинской деятельности. По процедурам, которые проводят в салонах красоты без лицензии, нельзя получить вычет. Вычет за оплату мед.услуг входит в список социального вычета, который ограничен лимитом 120'000 руб. (За исключением дорогостоящего лечения) В этот☝ лимит также входят расходы: ▪ на своё обучение; ▪ на обучение брата/сестры; ▪ покупка любых лекарств; ▪ взносы в негосударственный пенсионный фонд; ▪ взносы на добровольное пенсионное страхование; ▪ добровольное страхование жизни; ▪ взносы на накопительную часть трудовой пенсии; ▪ оплата за физкультурно-оздоровительные услуги (применяется по расходам с 2022 года). ❓По каким платным мед.услугам можно возвращать налог. Напишу самые распространённые расходы: ▪ косметологические процедуры - ботокс; лазерная шлифовка; чистка лица; ▪ пластические операции; ▪ приёмы любых врачей; ▪ любые анализы; ▪ ЭКО (заморозка, разморозка, хранение эмбрионов и прочие манипуляции во время программы ЭКО); ▪ МРТ любое; ▪ УЗИ любое; ▪ лечение зубов; ▪ коррекция зрения; ▪ микрохирургия глаза; ▪ лечение в санаториии (именно за мед.услуги. Оплата за проживание и питание в санатории не проходит в вычет); ▪ платное ведение беременности; ▪ платные роды; ▪ прохождение мед.комиссии и т.д. 🟢 Также, если для проведения операции вам необходимо было приобрести расходные медицинские материалы (например имплант или эндопротез), с их стоимости тоже можно вернуть налог. Не имеет значения платно вы делали операцию или бесплатно в гос.больнице. 🔵 Возврат налога можно оформить за: ▪ собственное лечение и приобретение лекарственных средств или полиса ДМС; ▪ лечение супруга (супруги), своих родителей, детей (в том числе усыновленных) в возрасте до 18 лет, а также подопечных в возрасте до 18 лет; ▪ лечение детей (в том числе усыновленных) в возрасте до 24 лет, а также подопечных в возрасте до 24 лет, проходящих очную форму обучения в образовательных организациях (данный пункт применяется только в отношении расходов, понесенных начиная с 2022 года). Отмечу, что вычет по расходам за лечение родителей супруга получить нельзя! Бабушки/дедушки за внуков также НЕ могут возвращать налог! 🔵 Документы для возврата по мед.услугам: ▪ справка об оплате мед.услуг. Обязательна для предоставления в налоговую. Выдают в клинике, где вы оплачивали мед.услуги. Образец справки смотрим на фото👆 ▪ свидетельство о браке (если возвращаете за лечение супруги(а)); ▪ свидетельство о рождении ребенка (если взвращаете за лечение ребенка); ▪ свидетельство о рождении ваше (если возвращаете за лечение своих родителей, чтоб подтвердить родство). 🔵 Документы для вычета за мед.материалы для операции: ▪ Справка об оплате мед.услуг (код услуги 2 - дорогостоящее лечение). Даже если операцию делали бесплатно, справку всё равно надо брать. Стоимость услуг будет указана 0 руб.; ▪ выписка из мед.карты, подтверждающая назначение лечащим врачом расходных медицинских материалов и их исполнения в ходе проведения операции; ▪ платежные документы на приобретение этих материалов. 🟣 Сумма возврата по платным мед.услугам зависит от того, какой код услуги будет стоять в справке из клиники. Если "код услуги" - 1 ⃣ - это считается простое лечение, здесь как раз применяется лимит со 120'000 руб. возврат 13% = 1 ⃣5 ⃣ 6 ⃣0 ⃣0 ⃣ руб. максимальная сумма возврата. ✔ Здесь установлен только максимальный лимит с которого можно возвращать. Минимальная сумма возврата не установлена! Т.е. вы можете, например, портатить только 10'000 руб. за год и подать на возврата 1'300 руб. Если "код услуги" - 2 ⃣ - это считается дорогостоящее лечение и сумма налогового вычета принимается в размере фактически произведенных расходов, без ограничений. ✔ Сумма возврата будет зависеть только от вашего годового дохода (и от суммы удержаного налога за год). Если в одном календарном году вы оплачивали мед.услуги в нескольких клиниках, то справки об оплате вам надо брать СО ВСЕХ клиник. ⚠ Справку можно заказать электронно. Сейчас у многих клиник/лабораторий на сайте есть специальная форма для запроса справки об оплате. ▪ вы можете отправить запрос прямо на сайте и указать, чтоб вам выслали скан справки на эл.почту. ▪ либо можно отправить запрос на эл.почту клиники. Адрес эл.почты можно тоже посмотреть на сайте. В запросе пишите: "Я....ФИО, дата рождения..., оплачивал(а) мед.услуги в вашей клинике в ...году... Прошу оформить справку об оплате мед.услуг для налоговой за ...год... Лично получить справку не могу, т.к. проживаю в другом городе. Скан справки прошу выслать ответным письмом на эту эл.почту." Всё. Клиника вам вышлет скан справки и этого будет достаточно для декларации! 🟠 Т.е. для возврата за мед.услуги достаточно только одной справки и всё. Договор, лицензия в бумажном виде, чеки, акты выполненных работ и т.д.... - НЕ нужны. На практике. Налоговые инспекции иногда требуют договоры и лицензию. Хотя делать этого не должны, а отказывать из-за отсутствия документов — тем более. В налоговом кодексе нет требований о представлении договоров и лицензий. Даже на сайте налоговой написано, что если не предоставили договор, то это НЕ является причиной отказа в возврате налога (смотри скрин/фото👆) 🔵 Декларация на возврат налога по социальному вычету по расходам одного календарного года подается за тот же год, когда были оплаты. Т.е. если вы оплатили мед.услуги, допустим, в 2021 году, то и декларация подается за 2021 год и возвращается налог, который был удержан в 2021 году. ❗Нельзя расходы одного календарного года учитывать в декларацию другого года. Т.е. расходы (оплаты) были в 2021 году, то их нельзя учесть в декларации 2020 года или 2022 года и т.д. 🔵 Если у вас в справке (ах) указан "код услуги" - 1, а общая сумма затрат по мед. услугам за год получается более 120 000 руб., то вы можете распределить эти справки между вами и супругом, подать декларацию от вашего имени и от имени супруга, чтоб вернуть сумму по максимуму. Если вам в одной клинике выдали 1 справку, на сумму затрат более 120 000 руб., например 200'000 руб., то вы в клинике можете попросить заменить эту справку и "разбить" сумму оплаты на 2 разные справки. Т.е. попросит указать в одной справке 120'000 руб., в другой справке 80 000 руб., тогда вы вместе с супругом сможете по этим справкам венуть налог. ✅ Конечно, это при условии, что вы с супругом оба работали в том году, когда у вас были оплаты мед. услуг. 🔵 Если в справке "код услуги" - 1, сумма расходов по мед.услугам более 120'000 руб. и работает только 1 из супругов > декларацию может подать только он > и возврат будет в любом случае только со 120'000 руб. Даже если затраты по мед.услугам были 500 тысяч, всё равно вернут только со 120'000 руб. 🔵 Если у вас несколько справок: с кодом 1 и с кодом 2, то всех эти расходы указываются в декларации 3-НДФЛ и предоставляются независимо друг от друга. Например. Заплатили вы 120'000 руб. за простое лечение (код 1) и 250'000 руб. за дорогостоящее (код 2). Значит возврат будет 15 600 руб. (13% от 120 тыс.) и 32 500 руб. (13% от 250 тыс.). Итого 48 100 руб. будет перечислено вам на счет. В 2025 году можно вернуть налог за 2022, 2023, 2024 года! ❗ С 2024 г был увеличен лимит на соц.вычеты со 120'000 до 150'000 руб. Более подробно можно почитать в посте: https://mom.life/post/6458b1fcf7732c1e39276f2c ✅ Смотрите в профиле 🙋 ♀ и другие посты по вычетам, ситуациям на практике и т.д.
💰Имущественный вычет 💰 При покупке недвижимости физ лицо, которое получало доходы облагаемые по ставке 13% может воспользоваться правом на имущественный вычет в соответствии с суммами фактически произведённых расходов. 1 тип расходов Максимальная сумма расходов на приобретения жилья, с которой можно получить вычет составляет 2000 000₽, следовательно к возврату подлежит налоговый вычет 13% или 260 000₽. Если ФЛ не может в один календарный год взять всю сумму, ее можно возвращать до полного исчерпания, сроки не прописаны в этом случае. Если жильё было приобретено с помощью средств материнского капитала вычет примениться не может, т.к. это и так государственное пособие. Так же если сдела была проведена между ближайшими родственниками, получение вычета будет отказано Какая недвижимость участвует в НВ: 1. Квартира на вторичном рынке 2. Долевое строительство в новостройке 3. При покупке земельного участка, только в том случае, если дом стоит или находится в стали. Завершения строительства. Если имущество было приобретено после 01.01.2014г, распределение долей собственности отменено. Имущественный вычет предоставляется в соответствии с фактически произведёнными расходами в рамках лимита. Недвижимость приобретённое в браке, является совместно нажитым имуществом, поэтому оба супруга в равных правах имеют право на вычет, в т.ч. Только муж или только жена единолично может подать док-ты на вычет, с письменного заявления второй половины. 2 тип расходов Максимальная сумма привлечения ипотечных средств составляет 3 000 000₽ => 13% от этой суммы которые можно вернуть составляет 390 000₽. Этот вычет можно начать получать только после того, как вы получите вычет по первому типу расходов. Т.е. макс от 2млн получить 260 тыс. Теперь о грустном. Один человек имеет получить вычет только один раз, если вы приобретая квартиру не до конца вывели лимиты, то их можно перенести на другой объект недвижимости. Т.е. по первой квартире вы получили 260 тыс, то со второй вы можете получить только % по ипотеке. Жду от вас вопросов, заберём все подробно 😉
Подскажите, кто разбирается. Я могу вернуть налоговый вычет и за свое лечение, и за лечение детей? Или 150 тыс это максимальная сумма, с которой в совокупности можно вернуть (и за себя, и за детей)
Расскажите, пожалуйста как вернуть 13% за лечение зубов, за какой период собирать чеки? Например в этом году у меня общая сумма на 160т.р и в след году будет около 300, мне можно этом и в след году подать? И с какой максимальной суммы можно сделать вычет ?
Подала второй раз на социальный налоговый вычет за лечение зубов в 2024 году✅ ⭕ сумма расходов: с кодом услуги «1» - 17 150 руб; с кодом услуги «2» (дорогостоящее лечение) - 233 200 руб; ⭕ сумма уплаченного налога - 241 377 руб; ⭕ к возврату вышло - 32 546 руб.
