Если работодатель стандартный вычет не предоставил за 3 предыдущих года, то Вы можете его вернуть через ФНС. Чтобы начать получать стандартный вычет на детей в текущем году - принесите в бухгалтерию копии свидетельств о рождении детей и напишите заявление на предоставление вычета.
Как показывает практика, не все родители знают о стандартном налоговом вычете на детей. Напомню, что стандартный вычет на ребенка составляет: 1 400 - на первого ребёнка; 1 400 - на второго ребёнка; 3 000 - на третьего и последующих детей. 3 000 рублей – на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы. Налоговый вычет производится на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет. ⬆ т.е. эта сумма дохода ежемесячно НЕ ДОЛЖНА облагаться налогом до того месяца, пока доход не превысит 350 000 руб. ⠀ С того месяца, в котором доход превысит 350 000 рублей с начала года, вычет не предоставляют. Некоторым это кажется несущественными суммами, особенно, если в семье только 1 ребёнок. За 1 ребёнка вычет получается в общем 2184 руб. за 12 месяцев (это при условии, что годовой доход у вас не более 350 000 руб). Хотела бы на примере одной моей клиентки рассказать, какие суммы многие теряют.... В конце прошлого года ко мне обратилась Екатерина, оформить возврат за покупку недвижимости. ⠀ В ходе беседы выяснилось, что у них с супругом 3-е детей. Один ребёнок стал совершеннолетним в 2021 году, но он пока еще на очном обучении. ⠀ По справкам 2-НДФЛ за 2018, 2019 и 2020 года стандартный налоговый вычет на детей работодатель ни Екатерине, ни супругу не предоставлял. ⠀ Так же дополнительно собрали много документов и справок по оплате мед.услуг всей семьи. ⠀ Но в этом посте хочу сделать акцент именно на стандартном вычете на детей (другие суммы не буду расписывать). В итоге получилось у Екатерины при составлении деклараций за 3 года⤵ ⠀ По декларации за 2018 г. сумма возврата по стандартному вычету за 3х детей = 6 032 руб. ⠀ За 2019 г. сумма возврата по стандартному вычету за 3х детей = 8 294 руб. ⠀ За 2020 г. сумма возврата по стандартному вычету за 3х детей = 6 786 руб. ⠀ Т.е. 21 112 руб. это только возврат за 3х детей у Екатерины☝ Но стандартный вычет предоставляется каждому родителю. ⠀ В 2017 году Екатерине также НЕ представили вычет на детей на работе. За тот год уже нельзя было подать декларацию и вернуть излишне удержанный налог. А это ещё было бы порядка 9 тысяч руб. возврат. Так же и её супругу на работе данный вычет не предаставлялся и по декларациям супруга получились такие суммы: ▪ 2018 г. - 6 032 руб. - вычет за 3х детей ▪ 2019 г. - 5 278 руб. - вычет за 3х детей ▪ 2020 г. - 3 016 руб. - вычет за 3х детей Т.е. 14 326 руб. - это только вычет за детей☝ Суммы по годам разные, т.к. зависит от дохода! Получается, что они вместе с супругом НЕДОПОЛУЧИЛИ за 2018, 2019, 2020 года - 35 438 руб., т.е. просто "подарили" бы эти деньги государству 🤷 ♀ ⠀ А точнее, уже "подарили" сколько-то... за прошлые года (до 2018 года), т.к. ранее тоже не получали это вычет на работе. И к сожалению, за те года уже нельзя вернуть. Срок давности 3 года. Вот так, друзья...🤷 ♀ Не зная на что мы можем рассчитывать и на какие вычеты можем заявить, порой теряем свои же деньги... оставляем просто государству... ⠀ Если вам нужна помощь в оформлении налоговой декларации - обращайтесь 🙋 ♀ Буду рада помочь. ⠀ Есть вопросы?! Задавайте👇
Заполните сами декларацию, там всё очень просто, делов на 5 минут... И ещё много подобных советов постоянно читаю в комментариях под постами, где спрашивают о декларациях. А этом посте я бы хотела объяснить основные ошибки, которые бывают, когда у вас всё легко и просто автоматически заполнилось! Всё ниже описанное исключительно из практики, с декларациями работаю с 2017 г и много подобных ошибок видела, а люди и знать не знаю, и не понимают что отправили. 1 ⃣ Многие сейчас оформляют декларации через приложение налоговой, а не через сайт в браузере. В приложении НЕ ПОЛНЫЙ функционал работы личного кабинета. Если у вас несколько вычетов в одном году, а все вычеты одного года должны быть оформлены в одной общей декларации, то ЧЕРЕЗ ПРИЛОЖЕНИЕ вы не сможете подать декларацию сразу на несколько вычетов, потому что из предложенных вариантов ТАМ ДАЁТ ВЫБРАТЬ ТОЛЬКО ОДИН ИЗ ВЫЧЕТОВ. Итог. Вы подали на один вычет через приложение. Далее выбираете другой вычет в приложении, опять отправляете и т.д. Таким образом у вас "обнуляется" предыдущая декларация и к возврату учитываются НЕ все расходы. 2 ⃣ Стандартный вычет на детей. Обычно он предоставляется на работе. Но очень часто бывает, что либо этот вычет вообще не сделали на работе, либо сделали не в полном размере. Вот очень интересно, хоть кто-то из вас самостоятельных, перед заполнением декларации, скачал справку 2-НДФЛ в личном кабинете, проверил суммы/вычеты, что там заполнено и как это будет отражено в декларации?! Уверена, что 90% даже не смотрят справки 2-НДФЛ! А зачем 🤷 ♀ 🤦 ♀ всё же автоматически заполнилось! А вот за тем! Если на работе был предоставлен стандартный вычет на ребенка, то он так же должен быть отражён и в декларации. Если вы взялись заполнять декларацию(вычет) через приложение, то у вас (смотрим пункт 1.) декларация сформируется на ОДИН ВЫЧЕТ, без учёта стандартного вычета и, следовательно, сумма к возврату рассчитывается НЕ верно. А если вы ПОДАЕТЕ ИМУЩЕСТВЕННЫЙ вычет ЧЕРЕЗ ПРИЛОЖЕНИЕ и НЕ УЧЛИ СТАНДАРТНЫЙ вычет, который был предоставлен на работе, то сумма к возврату то за год у вас встанет правильно (сколько удержано, столько и возвращают), НО во внутреннем расчёте в самой декларации у вас ОСТАТОК ПО имущественному ВЫЧЕТУ на следующие периоды ИДЁТ НЕ ВЕРНО! И тут тоже уверена, что 90% из самостоятельных, даже не скачивают пдф файл декларации и не проверяют, а всё ли правильно там заполнено. А специалист, который уже не один год работает с декларациями, говорю за всех коллег спецов, скачивает КАЖДУЮ декларацию перед тем как отправить и сверяют все разделы, все суммы. И опять же из практики, не все даже слышали/знают про этот стандартный вычет на детей. А у кого двое, трое и т.д. детей - это уже получаются совсем не маленькие суммы. Было и такое, что клиент сначала заполнял самостоятельно, не учёл стандартный вычет, в семье 3 детей, один из детей инвалид - за него ещё увеличенный размер вычета. По итогу я переделывала декларации за несколько лет и + ещё выходило более 50 тысяч к возврату❗ Было и такое, что семья вообще не в курсе была про этот вычет, тоже 3 детей. Никогда на работе не делали вычет за детей. По итогу в декларациях тоже более 40 тыс к возврату получилось за несколько лет❗ И они бы сами даже не додумались подать этот вычет через инспекцию🙈 И эти бы деньги просто потеряли... 3 ⃣ Декларация по продаже имущества. Если у вас была продажа жилья, ранее установленного срока. Продали дороже, есть обязанность отчитаться в налоговую и рассчитать налог к уплате. Была ипотека. Не все в курсе, что сумма ипотечных процентов так же учитывается для снижения налога. И тоже был на практике не один случай, что по продаже отчитывались самостоятельно более 3х лет назад, ипотечные проценты сразу не учли для снижения налога. Заплатили налог. А сейчас то уже поздно что либо менять и корректировать, т.к. подавать (исправлять) декларации можно за 3 прошлых года🤷 ♀ Деньги лишние потеряны... 4 ⃣ Вы ранее уже подавали на имущественный вычет за покупку жилья. Подаете декларации ещё и продолжаете возвращать остатки по вычету. У многих сейчас в графе "сумма вычета за предыдущие налоговые периоды" встаёт автоматически. И вы радостные тыкайте далее, ничего не проверяя, всё автоматом, супер легко. НО❗НЕ всегда эта сумма отображается верно! Бывают разные технические ошибки и сбои в работе личного кабинета налоговой. Опять же, скажу за всех коллег спецов, что специалист ВСЕГДА сверяет суммы вычета за прошлые периоды только по прошлым декларациям! Только видя сами декларации, что там было заполнено, можно точно высчитать суммы вычета за предыдущие периоды, чтоб всё верно заполнить. А вы сверяете сумму вычета за предыдущие периоды, которая заполнилась автоматически с суммами по прошлым декларациям? 🤷 ♀ 5 ⃣ Заблуждение о том, что в случае ошибки, вам позвонят и всё расскажут что к чему... НЕТ, это не так! Да, я знаю, что есть инспекторы, которые звонят, объясняют ошибки, просят дослать ещё какие-то документы. Вообще инспекторы НЕ ОБЯЗАНЫ это делать, этого не прописано в должностной инструкции. Если вам позвонил инспектор, то это исключительно по его доброй воле. НО намного чаще на практике бывает, что никто никому не звонит! Они просто закрывают проверку декларации с нарушением, составляют акт о нарушении, направляют вызов в инспекцию. Далее составляют Решение по акту. И вся эта процедура оформления документов (акт/решение) затягивается на 1,5 месяца + время на перечисление, если исправили ошибку. Итого, вы сами задерживаете свою выплату минимум на 1,5 месяца из-за какой-то ошибки в декларации или из-за того что не хватает документов и т.д. Вот поэтому, на все комментарии, что там супер легко всё сделать за 5 минут, у меня только такая реакция 🤦 ♀ ❗И по пункту 2 ⃣ про стандартный вычет на детей ещё хотела бы обратить внимание. Если на работе вам сделали этот вычет, вы подаете на имущественный вычет за покупку жилья, но не учли стандартный вычет в декларации, сумма остатка по имущественному вычету у вас идёт не верно. И в этом случае, очень часто, ИНСПЕКТОРЫ НЕ ОБРАЩАЮТ ВНИМАНИЯ на стандартный вычет! И не говорят исправить эту ошибку! Соответственно вы опять же теряете в вычете. Эти ситуации тоже были на практике не раз. 👐Поэтому, если вы всё же взялись за самостоятельное заполнение, проверяйте всё от и до! Не надо слепо доверять автоматическому заполнению! Моё мнение, что это "автоматически" вообще не в пользу людей сделано, потому что многие так и делают, за 5 минут натыкали, отправили, выплату получили и довольны, ничего не проверив🤷 ♀ 🤦 ♀
Уже 5 лет я подаю документы на вычет по НДФЛ. И за себя, и за мужа. Все эти годы ФНС возвращала нам вычет в июле (подаю я обычно в феврале). А в этом году я подала декларацию 25 февраля за мужа. Там было несколько вычетов: за проценты по ипотеке, лечение мое, мужа, ребёнка, стандартный вычет на ребёнка. И возврат НДФЛ пришел через 7 дней!!! Это беспрецедентный случай в моей практике. Что случилось с налоговой?!
Кристина Бухгалтер физ.лиц·Мама троих детей
ссылка
·Ответить