elizaveta_nalog
Елизавета Декларации 3-НДФЛ • Налоговые вычеты
Заполните сами декларацию, там всё очень просто, делов на 5 минут...
И ещё много подобных советов постоянно читаю в комментариях под постами, где спрашивают о декларациях.
А этом посте я бы хотела объяснить основные ошибки, которые бывают, когда у вас всё легко и просто автоматически заполнилось!
Всё ниже описанное исключительно из практики, с декларациями работаю с 2017 г и много подобных ошибок видела, а люди и знать не знаю, и не понимают что отправили.
1️⃣ Многие сейчас оформляют декларации через приложение налоговой, а не через сайт в браузере.
В приложении НЕ ПОЛНЫЙ функционал работы личного кабинета.
Если у вас несколько вычетов в одном году, а все вычеты одного года должны быть оформлены в одной общей декларации, то ЧЕРЕЗ ПРИЛОЖЕНИЕ вы не сможете подать декларацию сразу на несколько вычетов, потому что из предложенных вариантов ТАМ ДАЁТ ВЫБРАТЬ ТОЛЬКО ОДИН ИЗ ВЫЧЕТОВ.
Итог. Вы подали на один вычет через приложение. Далее выбираете другой вычет в приложении, опять отправляете и т.д.
Таким образом у вас "обнуляется" предыдущая декларация и к возврату учитываются НЕ все расходы.
2️⃣ Стандартный вычет на детей.
Обычно он предоставляется на работе.
Но очень часто бывает, что либо этот вычет вообще не сделали на работе, либо сделали не в полном размере.
Вот очень интересно, хоть кто-то из вас самостоятельных, перед заполнением декларации, скачал справку 2-НДФЛ в личном кабинете, проверил суммы/вычеты, что там заполнено и как это будет отражено в декларации?!
Уверена, что 90% даже не смотрят справки 2-НДФЛ!
А зачем 🤷♀️🤦♀️всё же автоматически заполнилось!
А вот за тем!
Если на работе был предоставлен стандартный вычет на ребенка, то он так же должен быть отражён и в декларации.
Если вы взялись заполнять декларацию(вычет) через приложение, то у вас (смотрим пункт 1.) декларация сформируется на ОДИН ВЫЧЕТ, без учёта стандартного вычета и, следовательно, сумма к возврату рассчитывается НЕ верно.
А если вы ПОДАЕТЕ ИМУЩЕСТВЕННЫЙ вычет ЧЕРЕЗ ПРИЛОЖЕНИЕ и НЕ УЧЛИ СТАНДАРТНЫЙ вычет, который был предоставлен на работе, то сумма к возврату то за год у вас встанет правильно (сколько удержано, столько и возвращают), НО во внутреннем расчёте в самой декларации у вас ОСТАТОК ПО имущественному ВЫЧЕТУ на следующие периоды ИДЁТ НЕ ВЕРНО!
И тут тоже уверена, что 90% из самостоятельных, даже не скачивают пдф файл декларации и не проверяют, а всё ли правильно там заполнено.
А специалист, который уже не один год работает с декларациями, говорю за всех коллег спецов, скачивает КАЖДУЮ декларацию перед тем как отправить и сверяют все разделы, все суммы.
И опять же из практики, не все даже слышали/знают про этот стандартный вычет на детей.
А у кого двое, трое и т.д. детей - это уже получаются совсем не маленькие суммы.
Было и такое, что клиент сначала заполнял самостоятельно, не учёл стандартный вычет, в семье 3 детей, один из детей инвалид - за него ещё увеличенный размер вычета.
По итогу я переделывала декларации за несколько лет и + ещё выходило более 50 тысяч к возврату❗
Было и такое, что семья вообще не в курсе была про этот вычет, тоже 3 детей. Никогда на работе не делали вычет за детей.
По итогу в декларациях тоже более 40 тыс к возврату получилось за несколько лет❗
И они бы сами даже не додумались подать этот вычет через инспекцию🙈
И эти бы деньги просто потеряли...
3️⃣ Декларация по продаже имущества.
Если у вас была продажа жилья, ранее установленного срока. Продали дороже, есть обязанность отчитаться в налоговую и рассчитать налог к уплате. Была ипотека.
Не все в курсе, что сумма ипотечных процентов так же учитывается для снижения налога.
И тоже был на практике не один случай, что по продаже отчитывались самостоятельно более 3х лет назад, ипотечные проценты сразу не учли для снижения налога.
Заплатили налог. А сейчас то уже поздно что либо менять и корректировать, т.к. подавать (исправлять) декларации можно за 3 прошлых года🤷♀️
Деньги лишние потеряны...
4️⃣ Вы ранее уже подавали на имущественный вычет за покупку жилья.
Подаете декларации ещё и продолжаете возвращать остатки по вычету.
У многих сейчас в графе "сумма вычета за предыдущие налоговые периоды" встаёт автоматически.
И вы радостные тыкайте далее, ничего не проверяя, всё автоматом, супер легко.
НО❗НЕ всегда эта сумма отображается верно!
Бывают разные технические ошибки и сбои в работе личного кабинета налоговой.
Опять же, скажу за всех коллег спецов, что специалист ВСЕГДА сверяет суммы вычета за прошлые периоды только по прошлым декларациям!
Только видя сами декларации, что там было заполнено, можно точно высчитать суммы вычета за предыдущие периоды, чтоб всё верно заполнить.
А вы сверяете сумму вычета за предыдущие периоды, которая заполнилась автоматически с суммами по прошлым декларациям? 🤷♀️
5️⃣ Заблуждение о том, что в случае ошибки, вам позвонят и всё расскажут что к чему...
НЕТ, это не так!
Да, я знаю, что есть инспекторы, которые звонят, объясняют ошибки, просят дослать ещё какие-то документы.
Вообще инспекторы НЕ ОБЯЗАНЫ это делать, этого не прописано в должностной инструкции.
Если вам позвонил инспектор, то это исключительно по его доброй воле.
НО намного чаще на практике бывает, что никто никому не звонит!
Они просто закрывают проверку декларации с нарушением, составляют акт о нарушении, направляют вызов в инспекцию.
Далее составляют Решение по акту.
И вся эта процедура оформления документов (акт/решение) затягивается на 1,5 месяца + время на перечисление, если исправили ошибку.
Итого, вы сами задерживаете свою выплату минимум на 1,5 месяца из-за какой-то ошибки в декларации или из-за того что не хватает документов и т.д.
Вот поэтому, на все комментарии, что там супер легко всё сделать за 5 минут, у меня только такая реакция 🤦♀️
❗И по пункту 2️⃣ про стандартный вычет на детей ещё хотела бы обратить внимание.
Если на работе вам сделали этот вычет, вы подаете на имущественный вычет за покупку жилья, но не учли стандартный вычет в декларации, сумма остатка по имущественному вычету у вас идёт не верно.
И в этом случае, очень часто, ИНСПЕКТОРЫ НЕ ОБРАЩАЮТ ВНИМАНИЯ на стандартный вычет!
И не говорят исправить эту ошибку!
Соответственно вы опять же теряете в вычете.
Эти ситуации тоже были на практике не раз.
👐Поэтому, если вы всё же взялись за самостоятельное заполнение, проверяйте всё от и до!
Не надо слепо доверять автоматическому заполнению!
Моё мнение, что это "автоматически" вообще не в пользу людей сделано, потому что многие так и делают, за 5 минут натыкали, отправили, выплату получили и довольны, ничего не проверив🤷♀️🤦♀️
И ещё много подобных советов постоянно читаю в комментариях под постами, где спрашивают о декларациях.
А этом посте я бы хотела объяснить основные ошибки, которые бывают, когда у вас всё легко и просто автоматически заполнилось!
Всё ниже описанное исключительно из практики, с декларациями работаю с 2017 г и много подобных ошибок видела, а люди и знать не знаю, и не понимают что отправили.
1️⃣ Многие сейчас оформляют декларации через приложение налоговой, а не через сайт в браузере.
В приложении НЕ ПОЛНЫЙ функционал работы личного кабинета.
Если у вас несколько вычетов в одном году, а все вычеты одного года должны быть оформлены в одной общей декларации, то ЧЕРЕЗ ПРИЛОЖЕНИЕ вы не сможете подать декларацию сразу на несколько вычетов, потому что из предложенных вариантов ТАМ ДАЁТ ВЫБРАТЬ ТОЛЬКО ОДИН ИЗ ВЫЧЕТОВ.
Итог. Вы подали на один вычет через приложение. Далее выбираете другой вычет в приложении, опять отправляете и т.д.
Таким образом у вас "обнуляется" предыдущая декларация и к возврату учитываются НЕ все расходы.
2️⃣ Стандартный вычет на детей.
Обычно он предоставляется на работе.
Но очень часто бывает, что либо этот вычет вообще не сделали на работе, либо сделали не в полном размере.
Вот очень интересно, хоть кто-то из вас самостоятельных, перед заполнением декларации, скачал справку 2-НДФЛ в личном кабинете, проверил суммы/вычеты, что там заполнено и как это будет отражено в декларации?!
Уверена, что 90% даже не смотрят справки 2-НДФЛ!
А зачем 🤷♀️🤦♀️всё же автоматически заполнилось!
А вот за тем!
Если на работе был предоставлен стандартный вычет на ребенка, то он так же должен быть отражён и в декларации.
Если вы взялись заполнять декларацию(вычет) через приложение, то у вас (смотрим пункт 1.) декларация сформируется на ОДИН ВЫЧЕТ, без учёта стандартного вычета и, следовательно, сумма к возврату рассчитывается НЕ верно.
А если вы ПОДАЕТЕ ИМУЩЕСТВЕННЫЙ вычет ЧЕРЕЗ ПРИЛОЖЕНИЕ и НЕ УЧЛИ СТАНДАРТНЫЙ вычет, который был предоставлен на работе, то сумма к возврату то за год у вас встанет правильно (сколько удержано, столько и возвращают), НО во внутреннем расчёте в самой декларации у вас ОСТАТОК ПО имущественному ВЫЧЕТУ на следующие периоды ИДЁТ НЕ ВЕРНО!
И тут тоже уверена, что 90% из самостоятельных, даже не скачивают пдф файл декларации и не проверяют, а всё ли правильно там заполнено.
А специалист, который уже не один год работает с декларациями, говорю за всех коллег спецов, скачивает КАЖДУЮ декларацию перед тем как отправить и сверяют все разделы, все суммы.
И опять же из практики, не все даже слышали/знают про этот стандартный вычет на детей.
А у кого двое, трое и т.д. детей - это уже получаются совсем не маленькие суммы.
Было и такое, что клиент сначала заполнял самостоятельно, не учёл стандартный вычет, в семье 3 детей, один из детей инвалид - за него ещё увеличенный размер вычета.
По итогу я переделывала декларации за несколько лет и + ещё выходило более 50 тысяч к возврату❗
Было и такое, что семья вообще не в курсе была про этот вычет, тоже 3 детей. Никогда на работе не делали вычет за детей.
По итогу в декларациях тоже более 40 тыс к возврату получилось за несколько лет❗
И они бы сами даже не додумались подать этот вычет через инспекцию🙈
И эти бы деньги просто потеряли...
3️⃣ Декларация по продаже имущества.
Если у вас была продажа жилья, ранее установленного срока. Продали дороже, есть обязанность отчитаться в налоговую и рассчитать налог к уплате. Была ипотека.
Не все в курсе, что сумма ипотечных процентов так же учитывается для снижения налога.
И тоже был на практике не один случай, что по продаже отчитывались самостоятельно более 3х лет назад, ипотечные проценты сразу не учли для снижения налога.
Заплатили налог. А сейчас то уже поздно что либо менять и корректировать, т.к. подавать (исправлять) декларации можно за 3 прошлых года🤷♀️
Деньги лишние потеряны...
4️⃣ Вы ранее уже подавали на имущественный вычет за покупку жилья.
Подаете декларации ещё и продолжаете возвращать остатки по вычету.
У многих сейчас в графе "сумма вычета за предыдущие налоговые периоды" встаёт автоматически.
И вы радостные тыкайте далее, ничего не проверяя, всё автоматом, супер легко.
НО❗НЕ всегда эта сумма отображается верно!
Бывают разные технические ошибки и сбои в работе личного кабинета налоговой.
Опять же, скажу за всех коллег спецов, что специалист ВСЕГДА сверяет суммы вычета за прошлые периоды только по прошлым декларациям!
Только видя сами декларации, что там было заполнено, можно точно высчитать суммы вычета за предыдущие периоды, чтоб всё верно заполнить.
А вы сверяете сумму вычета за предыдущие периоды, которая заполнилась автоматически с суммами по прошлым декларациям? 🤷♀️
5️⃣ Заблуждение о том, что в случае ошибки, вам позвонят и всё расскажут что к чему...
НЕТ, это не так!
Да, я знаю, что есть инспекторы, которые звонят, объясняют ошибки, просят дослать ещё какие-то документы.
Вообще инспекторы НЕ ОБЯЗАНЫ это делать, этого не прописано в должностной инструкции.
Если вам позвонил инспектор, то это исключительно по его доброй воле.
НО намного чаще на практике бывает, что никто никому не звонит!
Они просто закрывают проверку декларации с нарушением, составляют акт о нарушении, направляют вызов в инспекцию.
Далее составляют Решение по акту.
И вся эта процедура оформления документов (акт/решение) затягивается на 1,5 месяца + время на перечисление, если исправили ошибку.
Итого, вы сами задерживаете свою выплату минимум на 1,5 месяца из-за какой-то ошибки в декларации или из-за того что не хватает документов и т.д.
Вот поэтому, на все комментарии, что там супер легко всё сделать за 5 минут, у меня только такая реакция 🤦♀️
❗И по пункту 2️⃣ про стандартный вычет на детей ещё хотела бы обратить внимание.
Если на работе вам сделали этот вычет, вы подаете на имущественный вычет за покупку жилья, но не учли стандартный вычет в декларации, сумма остатка по имущественному вычету у вас идёт не верно.
И в этом случае, очень часто, ИНСПЕКТОРЫ НЕ ОБРАЩАЮТ ВНИМАНИЯ на стандартный вычет!
И не говорят исправить эту ошибку!
Соответственно вы опять же теряете в вычете.
Эти ситуации тоже были на практике не раз.
👐Поэтому, если вы всё же взялись за самостоятельное заполнение, проверяйте всё от и до!
Не надо слепо доверять автоматическому заполнению!
Моё мнение, что это "автоматически" вообще не в пользу людей сделано, потому что многие так и делают, за 5 минут натыкали, отправили, выплату получили и довольны, ничего не проверив🤷♀️🤦♀️
5.3 месяцев
12 4
Лучший комментарий
Елизавета, благодарю за вашу работу! Я из тех, кого вы описываете в посте) обратилась к вам изначально за исправлением ошибки из за не правильной самостоятельной декларации, которая привела меня к долгу... А в результате поняла, что не буду сама больше подавать, нервы дороже) Спасибо за помощь! Муж получил вычеты, а я пока жду свою неожиданную сумму. Неожиданную потому что только благодаря вашему профессионализму учли всё и на все подали. Сумма для меня правда неожиданная. По моим подсчётам было в половину меньше
Комментарии
А что по поводу комментария сотрудника, что налоговая не учитывает это пополнение, так как было отправлено после 30 декабря 2021 г 20.30?
Получается нужно делать корректировку за 2021?
В статье 219.1. прописаны все условия получения инвестиционных налоговых вычетов.
И там нигде не написано про временное ограничение для взноса на счет.
На практике такого не было случая. Посмотрела ещё в интернете, нашла только один единственный сайт, где пишут, что последний день пополнения ИИС – крайний рабочий день года (до 20:30 по московскому времени). Если пополнить ИИС 31 декабря, средства не успеют обработать, и операция будет датирована следующим финансовым годом. Кроме того, если не успеть провести сделки по счету, на вычет тоже можно не рассчитывать.
Но там не указано, на основании какого закона/статьи НК РФ/письма Минфина они это написали.
Не знаю откуда они взяли эту информацию.
Налоговая смотрит ГОД оплаты.
Вносили вы в 2021 г., значит и учесть эту сумму надо в декларации 2021 г.
Также вы можете через личный кабинет налогоплательщика написать сообщение в инспекцию по данной ситуации и подробно всё описать, они дадут вам письменный ответ с подписью руководителя.
@elizaveta_nalog спасибо большое! Разбираюсь пока с брокером.
@mary.cherry
Фактически у вас пополнение было в 2021 г и платежное поручение у вас от 2021 г, значит и сумму эту надо учитывать в декларации 2021 г.
Прикладывайте все документы, где видна эта сумма и видна дата пополнения 2021 г.
Елизавета, подскажите что делать в такой ситуации. В 2021 году 30 декабря пополнила иис на определенную сумму. При заполнении декларации за 2021 год обнаружила, что брокерский отчёт от тинькова не содержит эту сумму, но платежное поручение было. Брокер объяснил, что я опоздала с пополнением.
В этом году ищу эту сумму в брокерском отчёте за 2022, ее нет. Сотрудник брокера высылает мне отдельный отчёт за 2021 год, где есть эта сумма. Подскажите, как мне получить возврат по этой сумме? Подавать за 2022 год (прикрепив брокерский отчёт за 2021 год) или корректировку за 2021(сумму подоходного не всю израсходовала в тот год)?
Елизавета, благодарю за вашу работу! Я из тех, кого вы описываете в посте) обратилась к вам изначально за исправлением ошибки из за не правильной самостоятельной декларации, которая привела меня к долгу... А в результате поняла, что не буду сама больше подавать, нервы дороже) Спасибо за помощь! Муж получил вычеты, а я пока жду свою неожиданную сумму. Неожиданную потому что только благодаря вашему профессионализму учли всё и на все подали. Сумма для меня правда неожиданная. По моим подсчётам было в половину меньше
Спасибо 🙏
Рада помочь ⚘
Согласна с вами, там не для людей. Я села 3 НДФЛ заполнять. В том году делала сама, всё прошло ок. В этом тоже самое. Но вот это всё меня добивает. Просто лень куда то везти, потом забирать, подписывать.
Даже через приложение есть два варианта заполнения, по крайней мере за прошлые годы я так делала, не выбираю один вычет, а сама ставя галочки где надо. И да, я стандартный всегда проверяю сама, нажать надо не по данным работодателя, изменить и рассчитать. Не делайте из людей дураков, пишите, что 90% откуда такая статистика у вас?
Может быть у вас какое-то особенное приложение, но у меня в приложении так и написано, что подать можно только один вычет и в том году точно так же было написано.
У кого-то немного другое оформление приложения, но девочки тоже отправляли скрины, что у них даёт заполнять только один вид вычета.
Очень хорошо, что вы проверяете вычет👍так делают не многие.
Мнение складывается, судя по комментариям в постах, пишут что через приложение быстро всё заполнили за покупку жилья, при этом, смотрю что у семьи по 2-е, 3-е детей, соответственно стандартный вычет "теряется".
Никто дураков не дедает.
Пост написан на практическом опыте.
Потому что кому делала декларации (продолжение на имущественный вычет например), проверяла прошлые декларации и либо стандартного вычета нет, либо он не весь сделан, либо заполнение по имущественному вычету не верно, потому что всё автоматом заполнилось.
@elizaveta_nalog сейчас изменилось, ранее можно было и через приложение несколько подавать. Как вариант, начать оформлять любой вычет, потом нажимать на редактирование и переходит уже на сайт, как Вы и пишите и там можно убирать уже несколько вычетов. Ну Вы правы, что многие пропускают эти вычеты.
Если на работе не делают вычет на детей, можно самим оформить через декларацию. Верно?
Да
Если я получала имущественный вычет, то за эти года стандартный на детей не могу получить?
@ol.bra а в этот год предыдущие нельзя включать?
@ol.bra
Нет, стандартный вычет подается год в год, потому что он рассчитывается с учетом суммы ежегодного дохода.
Нельзя стандартный вычет 2021 г, например, учесть в других годах.
@elizaveta_nalog спасибо)
@zhei
Все расходы (вычеты) одного календарного года должны быть сразу учтены в одной общей декларации.
Если вы, например, подадите сначала на имущественный вычет, получите всю сумму удержаного налога, потом захотите добавить какие-то другие вычеты, то уже нельзя будет подать корректировку декларации, т.к. вся сумма налога получена в счёт имущественного вычета.
А когда все суммы(вычеты) указываются сразу, то расчёт суммы возврата идёт по всем расходам сразу
А если я подаю например на вычет за лечение и обучение за один год. Можно ли подать сначала одно? А через полгода другое? (Если не вся сумма налога получена за первую подачу)
@zhei
Если по первичной декларации не вся сумма удержаного налога возвращена и осталась ещё "свободная" сумма которую можно вернуть, тогда да, можно подать корректировку и добавить вычеты
@elizaveta_nalog, спасибо!
То есть все вычеты за один год должны быть поданы в одной декларации? Например, можно ли подать отдельно (в разное время) на разные вычеты за один год?
Подскажите. Если единственное жилье было продано через 3 года. Нужно продажу указывать в декларации?
Если проданное жильё было единственное (с учётом современной собственности супругов) то в декларации не надо отражать продажу