Мамлайф
Мамлайф
Приложение для мам
Кристина Бухгалтер физ.лиц
Кристина Бухгалтер физ.лиц
Мама троих детей

Стандартный вычет на детей в 2024-2025: расчёты и примеры

1 из 2

Стандартный вычет на детей 🐣.

Кратко, чётко и с примерами 📑

📍у вас есть дети: родные, под опекой, усыновлённые, от первого брака, а так же на детей инвалидов.

📍вы работаете официально и являетесь плательщиком НДФЛ.

📍на работе вычет в зарплату не предоставляют (смотрим 2 НДФЛ, пункт 4).


Сколько дают😁❓

💰размер зависит от количества детей🐣.

Сразу спешу обратить внимание‼️, что 1400, 2800, 3000, 6000 и 12000 руб. - это суммы вычета, а не те деньги, которые вернут вам. Что это значит? От суммы 3000 руб возвращается 13%, а это 390 руб.

Чуть выше есть табличка стандартного вычета до 2024 года и с 2025 года


Я не буду повторять суммы - начну сразу с примеров.

Главное сделаю акцент:

📍ребёнок от первого брака супруга/супруги так же включается в колличество детей при расчёте (письмо Минфин от 01.08.2024 N 03-04-05/72041)


Пример 1🐣

Начну с любимого примера: многодетная семья, трое деток. Мама в декрете. У папы зарплата составляет 50 000 руб.

📍до 24 года: 1400 + 1400 + 3000=5800 руб. Значит с зарплаты папы удерживают 13% не с суммы 50 000 руб, а с суммы 50 000 - 5 800=44 200 руб. При предоставлении вычета на работе‼️‼️‼️


При подаче декларации, считаем

350 000 : 50 000=7 месяцев.

5800*13%=754 руб за 1 месяц на 3 детей

754*7=5 278 руб‼️ вернёт папа за 24 год. Так как на работе вычет не предоставляли.

📍с 25 года: 1400+2800+6000=10200 руб., ежемесячно пока заработная плата не достигнет 450 тыс.

При подаче декларации:

450 000:50000=9 месяцев

10200*13%=1326 руб. За 1 месяц на 3 детей

9*1326 руб=11934 руб‼️ папа вернёт за 25 год, так как вычет ему не предоставляют на работе.


Пример 2🐣

Мама одиночка, двое деток, один инвалид. Заработная плата за месяц 40 000 руб.

📍до 24 года.

1400 + 1400 + 12000 + 1400 + 1400 + 12000=29 600 руб. (Почему 1400 4 раза и 12000 2 раза❓Мама одиночка, вычет на детей предоставляют в двойном размере)

29600*13%=3848 руб

350 000 : 40 000= 8 месяцев

8*3848=30784 руб. Такую сумму получил мой клиент в этом году‼️Так как его работодатель не предоставляет вычет

📍с 25 года.

1400 + 1400 + 2800 + 2800 + 12000 + 12000=32400 руб

32400*13%=4212 руб

450000:40000=11 месяцев

11*4212=46332 руб. Такую сумму будем возвращать в следующем году‼️


Пример 3🐣. Зарплата большая в месяц по 100 000 руб и 2 детей. Работают оба.

📍до 24 года.

1400 + 1400= 2800 руб

2800*13%=364 руб

350 000 : 100 000= 3 месяца

3*364 руб=1092 руб. Такая сумма к возврату на одного родителя.

📍с 25 года

1400+2800=4200 руб

4200*13%=546 руб

450 000 : 100 000=4 месяца

4*546=2184 руб. Такую сумму можно получить на одного родителя.


Резюмирую:

При высокой заработной плате стандартный вычет не чувствуется.

При предоставлении работодателем сумму никто дополнительно не платит, а налог 13% удерживают с расчётом предоставления стандартного вычета.


Кстати, можно вычет расчитать самостоятельно:

1⃣берем 2 НДФЛ

2⃣находим пункт 4. Если там пусто, то пункт 3 для вас

3⃣находим в поисковике онлайн калькулятор стандартного вычета и производим расчёт.

🐣либо можно обратиться ко мне и я вам посчитаю‼️

Остались вопросы❓❓❓

Спасибо за ваши реакции ❤

8
Налоговый вычет на детейФинансы для мамСоветы по налогам

Комментарии

iragata

Ирина

Мама двоих (5 лет, 15 лет)

Здравствуйте, подскажите, пожалуйста,если в 2025 году получали вычет через работодателя,то в 2026 так же автоматически будет или нужно ежегодно по новой заявление работодателю отправлять?

yanamax3

Яна Максимовских

Мама троих детей

Сейчас нашла 2 ндфл в 4 пункте сумма вычета 2800, вычитают за двоих детей, а за ребенка от первого не вычитают получается что ли или как тут, а что за сумма 5600 или 5600 это и есть за троих?

yanamax3

Яна Максимовских

Мама троих детей

@kristina_frash_nalog_buh Спасибо

yanamax3

Яна Максимовских

Мама троих детей

@kristina_frash_nalog_buh А еще за третьего 6000, а у нас в графе 12000, но в таблице написано, что за ребенка инвалида, у нас все здоровы

kristina_frash_nalog_buh

Кристина Бухгалтер физ.лиц

Мама троих детей

там сумма указывается за 1 месяц - в моей таблице

В справке общая сумма за год

💰Имущественный вычет 💰 При покупке недвижимости физ лицо, которое получало доходы облагаемые по ставке 13% может…

💰Имущественный вычет 💰 При покупке недвижимости физ лицо, которое получало доходы облагаемые по ставке 13% может воспользоваться правом на имущественный вычет в соответствии с суммами фактически произведённых расходов. 1 тип расходов Максимальная сумма расходов на приобретения жилья, с которой можно получить вычет составляет 2000 000₽, следовательно к возврату подлежит налоговый вычет 13% или 260 000₽. Если ФЛ не может в один календарный год взять всю сумму, ее можно возвращать до полного исчерпания, сроки не прописаны в этом случае. Если жильё было приобретено с помощью средств материнского капитала вычет примениться не может, т.к. это и так государственное пособие. Так же если сдела была проведена между ближайшими родственниками, получение вычета будет отказано Какая недвижимость участвует в НВ: 1. Квартира на вторичном рынке 2. Долевое строительство в новостройке 3. При покупке земельного участка, только в том случае, если дом стоит или находится в стали. Завершения строительства. Если имущество было приобретено после 01.01.2014г, распределение долей собственности отменено. Имущественный вычет предоставляется в соответствии с фактически произведёнными расходами в рамках лимита. Недвижимость приобретённое в браке, является совместно нажитым имуществом, поэтому оба супруга в равных правах имеют право на вычет, в т.ч. Только муж или только жена единолично может подать док-ты на вычет, с письменного заявления второй половины. 2 тип расходов Максимальная сумма привлечения ипотечных средств составляет 3 000 000₽ => 13% от этой суммы которые можно вернуть составляет 390 000₽. Этот вычет можно начать получать только после того, как вы получите вычет по первому типу расходов. Т.е. макс от 2млн получить 260 тыс. Теперь о грустном. Один человек имеет получить вычет только один раз, если вы приобретая квартиру не до конца вывели лимиты, то их можно перенести на другой объект недвижимости. Т.е. по первой квартире вы получили 260 тыс, то со второй вы можете получить только % по ипотеке. Жду от вас вопросов, заберём все подробно 😉

95% налогоплательщиков России теряют до 78 624 рублей налогового вычета за рождение ребёнка! ⠀ Как получить?! Если у вас…

95% налогоплательщиков России теряют до 78 624 рублей налогового вычета за рождение ребёнка! ⠀ Как получить?! Если у вас родился ребенок и вы работаете официально, подойдите в бухгалтерию работодателя и напишите заявление на вычет на ребенка и приложите копии свидетельства о рождении. ⠀ Сколько денег вы получите за один месяц: ➡ 182 рубля на первого ребёнка (13% от 1400 рублей) в месяц; ➡ 182 рубля на второго ребёнка (13% от 1400 рублей) в месяц; ➡ 390 рублей на третьего и последующего ребёнка (13% от 3000 рублей) в месяц; ➡ 1560 рублей на ребёнка-инвалида (13% от 12000 рублей) в месяц; Допустим официальная заработная плата не превышает 350 000 в год и у Вас есть трое детей, то Вы имеете право на стандартный вычет в размере 1400+1400+3000=5 800 руб. в месяц. Это означает, что с части заработной платы в размере 5 800 рублей у Вас не будет удерживаться налог в размере 13%. То есть Вы будете получать на 5800 х 13% = 754 рублей в месяц больше. Допустим, заработная плата в месяц у вас составляет 30 000 рублей. Расчет налога без применения налогового вычета на детей выглядит вот так: 30 000 *13% = 3 900 руб. Расчет налога с применением вычета на детей выглядит вот так: (30 000 - 5800) * 13% = 3 146 руб. Как видите, разница 3 900 - 3 146 = 754 руб.остается в заработной плате и вы эту сумму получите на руки. ❗Вычет применяется до 18 лет, а для учащегося очной формы обучения до 24 лет. 📌Вычет отменяется с месяца, когда доход превышает 350 тысяч рублей. 📌Вычет предоставляется только у одного работодателя. 📌Вычет предоставляется единственному родителю в двойном размере. ⠀ Именно эту сумму в 78 624 руб уплаченных налогов может вернуть полноценная семья до 18-летия ребёнка. Стандартный налоговый вычет за детей положен каждому родителю, который платит подоходный налог по ставке 13%. ⠀ Почему так происходит? Дело в том, что во-первых, не все знают о данной льготе, а во-вторых, часто работодатель не извещает сотрудников о данном вычете. Если в справке 2 НДФЛ не будут заполнены строчки в п.4 «Стандартные, социальные и имущественные налоговые вычеты» с кодами 126, 127, 128 - то Вы теряете до 2 184 руб в год за одного ребёнка, а это 39 312 руб с доходов одного из родителей до 18-летия ребёнка, либо 78 624 руб в полноценной семье. ⠀ Что делать, если не получаем вычет? Можно оформить декларацию 3-НДФЛ за последние 3 года и сдать в налоговую инспекцию. А чтобы получать вычет в будущие года - обязательно написать заявление у этого работодателя. (при смене работодателя не забываем писать заново😉)

Как вернуть налог за платные мед.услуги?

Возврат налога за платные мед.услуги. Для начала напомню, что налоговый вычет - это возврат налога 13%, который удерживают на работе из з/п (либо который вы сами уплатили с полученного дохода). Соответственно, чтобы вернуть налог за платные мед.услуги, у вас или вашего супруга должен быть удержаный/уплаченый налог 13%. Чтобы вы могли оформить возврат налога по расходам на мед.услуги у организаций должна быть лицензия на осуществление медицинской деятельности. По процедурам, которые проводят в салонах красоты без лицензии, нельзя получить вычет. Вычет за оплату мед.услуг входит в список социального вычета, который ограничен лимитом 120'000 руб. (За исключением дорогостоящего лечения) В этот☝ лимит также входят расходы: ▪ на своё обучение; ▪ на обучение брата/сестры; ▪ покупка любых лекарств; ▪ взносы в негосударственный пенсионный фонд; ▪ взносы на добровольное пенсионное страхование; ▪ добровольное страхование жизни; ▪ взносы на накопительную часть трудовой пенсии; ▪ оплата за физкультурно-оздоровительные услуги (применяется по расходам с 2022 года). ❓По каким платным мед.услугам можно возвращать налог. Напишу самые распространённые расходы: ▪ косметологические процедуры - ботокс; лазерная шлифовка; чистка лица; ▪ пластические операции; ▪ приёмы любых врачей; ▪ любые анализы; ▪ ЭКО (заморозка, разморозка, хранение эмбрионов и прочие манипуляции во время программы ЭКО); ▪ МРТ любое; ▪ УЗИ любое; ▪ лечение зубов; ▪ коррекция зрения; ▪ микрохирургия глаза; ▪ лечение в санаториии (именно за мед.услуги. Оплата за проживание и питание в санатории не проходит в вычет); ▪ платное ведение беременности; ▪ платные роды; ▪ прохождение мед.комиссии и т.д. 🟢 Также, если для проведения операции вам необходимо было приобрести расходные медицинские материалы (например имплант или эндопротез), с их стоимости тоже можно вернуть налог. Не имеет значения платно вы делали операцию или бесплатно в гос.больнице. 🔵 Возврат налога можно оформить за: ▪ собственное лечение и приобретение лекарственных средств или полиса ДМС; ▪ лечение супруга (супруги), своих родителей, детей (в том числе усыновленных) в возрасте до 18 лет, а также подопечных в возрасте до 18 лет; ▪ лечение детей (в том числе усыновленных) в возрасте до 24 лет, а также подопечных в возрасте до 24 лет, проходящих очную форму обучения в образовательных организациях (данный пункт применяется только в отношении расходов, понесенных начиная с 2022 года). Отмечу, что вычет по расходам за лечение родителей супруга получить нельзя! Бабушки/дедушки за внуков также НЕ могут возвращать налог! 🔵 Документы для возврата по мед.услугам: ▪ справка об оплате мед.услуг. Обязательна для предоставления в налоговую. Выдают в клинике, где вы оплачивали мед.услуги. Образец справки смотрим на фото👆 ▪ свидетельство о браке (если возвращаете за лечение супруги(а)); ▪ свидетельство о рождении ребенка (если взвращаете за лечение ребенка); ▪ свидетельство о рождении ваше (если возвращаете за лечение своих родителей, чтоб подтвердить родство). 🔵 Документы для вычета за мед.материалы для операции: ▪ Справка об оплате мед.услуг (код услуги 2 - дорогостоящее лечение). Даже если операцию делали бесплатно, справку всё равно надо брать. Стоимость услуг будет указана 0 руб.; ▪ выписка из мед.карты, подтверждающая назначение лечащим врачом расходных медицинских материалов и их исполнения в ходе проведения операции; ▪ платежные документы на приобретение этих материалов. 🟣 Сумма возврата по платным мед.услугам зависит от того, какой код услуги будет стоять в справке из клиники. Если "код услуги" - 1 ⃣ - это считается простое лечение, здесь как раз применяется лимит со 120'000 руб. возврат 13% = 1 ⃣5 ⃣ 6 ⃣0 ⃣0 ⃣ руб. максимальная сумма возврата. ✔ Здесь установлен только максимальный лимит с которого можно возвращать. Минимальная сумма возврата не установлена! Т.е. вы можете, например, портатить только 10'000 руб. за год и подать на возврата 1'300 руб. Если "код услуги" - 2 ⃣ - это считается дорогостоящее лечение и сумма налогового вычета принимается в размере фактически произведенных расходов, без ограничений. ✔ Сумма возврата будет зависеть только от вашего годового дохода (и от суммы удержаного налога за год). Если в одном календарном году вы оплачивали мед.услуги в нескольких клиниках, то справки об оплате вам надо брать СО ВСЕХ клиник. ⚠ Справку можно заказать электронно. Сейчас у многих клиник/лабораторий на сайте есть специальная форма для запроса справки об оплате. ▪ вы можете отправить запрос прямо на сайте и указать, чтоб вам выслали скан справки на эл.почту. ▪ либо можно отправить запрос на эл.почту клиники. Адрес эл.почты можно тоже посмотреть на сайте. В запросе пишите: "Я....ФИО, дата рождения..., оплачивал(а) мед.услуги в вашей клинике в ...году... Прошу оформить справку об оплате мед.услуг для налоговой за ...год... Лично получить справку не могу, т.к. проживаю в другом городе. Скан справки прошу выслать ответным письмом на эту эл.почту." Всё. Клиника вам вышлет скан справки и этого будет достаточно для декларации! 🟠 Т.е. для возврата за мед.услуги достаточно только одной справки и всё. Договор, лицензия в бумажном виде, чеки, акты выполненных работ и т.д.... - НЕ нужны. На практике. Налоговые инспекции иногда требуют договоры и лицензию. Хотя делать этого не должны, а отказывать из-за отсутствия документов — тем более. В налоговом кодексе нет требований о представлении договоров и лицензий. Даже на сайте налоговой написано, что если не предоставили договор, то это НЕ является причиной отказа в возврате налога (смотри скрин/фото👆) 🔵 Декларация на возврат налога по социальному вычету по расходам одного календарного года подается за тот же год, когда были оплаты. Т.е. если вы оплатили мед.услуги, допустим, в 2021 году, то и декларация подается за 2021 год и возвращается налог, который был удержан в 2021 году. ❗Нельзя расходы одного календарного года учитывать в декларацию другого года. Т.е. расходы (оплаты) были в 2021 году, то их нельзя учесть в декларации 2020 года или 2022 года и т.д. 🔵 Если у вас в справке (ах) указан "код услуги" - 1, а общая сумма затрат по мед. услугам за год получается более 120 000 руб., то вы можете распределить эти справки между вами и супругом, подать декларацию от вашего имени и от имени супруга, чтоб вернуть сумму по максимуму. Если вам в одной клинике выдали 1 справку, на сумму затрат более 120 000 руб., например 200'000 руб., то вы в клинике можете попросить заменить эту справку и "разбить" сумму оплаты на 2 разные справки. Т.е. попросит указать в одной справке 120'000 руб., в другой справке 80 000 руб., тогда вы вместе с супругом сможете по этим справкам венуть налог. ✅ Конечно, это при условии, что вы с супругом оба работали в том году, когда у вас были оплаты мед. услуг. 🔵 Если в справке "код услуги" - 1, сумма расходов по мед.услугам более 120'000 руб. и работает только 1 из супругов > декларацию может подать только он > и возврат будет в любом случае только со 120'000 руб. Даже если затраты по мед.услугам были 500 тысяч, всё равно вернут только со 120'000 руб. 🔵 Если у вас несколько справок: с кодом 1 и с кодом 2, то всех эти расходы указываются в декларации 3-НДФЛ и предоставляются независимо друг от друга. Например. Заплатили вы 120'000 руб. за простое лечение (код 1) и 250'000 руб. за дорогостоящее (код 2). Значит возврат будет 15 600 руб. (13% от 120 тыс.) и 32 500 руб. (13% от 250 тыс.). Итого 48 100 руб. будет перечислено вам на счет. В 2025 году можно вернуть налог за 2022, 2023, 2024 года! ❗ С 2024 г был увеличен лимит на соц.вычеты со 120'000 до 150'000 руб. Более подробно можно почитать в посте: https://mom.life/post/6458b1fcf7732c1e39276f2c ✅ Смотрите в профиле 🙋 ♀ и другие посты по вычетам, ситуациям на практике и т.д.