Как получить налоговый вычет по ипотеке: основные моменты и частые вопросы
Самая большая путаница у людей с вычетом по процентам ипотеки.
1️⃣ Многие думают, что вернут сами проценты. НЕТ!
➡️ Возвращается 13 % от суммы ФАКТИЧЕСКИ уплаченных процентов.
2️⃣ Купили новостройку, дом еще на стадии строительства, но многие норовят тут же проценты заявить, "я же уже плачу их".
➡️ Но пока акта приема-передачи квартиры нет, а теперь еще и собственности (ЕГРН) проценты просто копим, сумма вычета вашего не сгорит, не пропадет. Просто заявить вы их сможете позже. Когда оформите собственность на квартиру.
3️⃣ Квартиру наконец-то сдали, оформили в 2022 году. Проценты вы платили с 20 года, допустим. Человек сразу хочет за три года подать декларации и вернуть налог, а нельзя.
➡️Право на возврат налога по новостройкам возникает с года подписания акта приема-передачи.
Если акт приема-передачи подписан в 2022, то и право на имущественный вычет возникло с 2022 г.
И вычет можем оформить только за 2022 год пока: сначала за само жилье. Всё и сразу получается редко у кого (в зависимости от размера официального дохода)
4️⃣ "А 390000 я верну?"
Вернемся к первому пункту, возвращаем мы не сами проценты, а 13% с суммы уплаченных процентов.
➡️Чтобы вернуть 390'000 руб. надо процентов оплатить 3'000'000 руб.
А вы сколько оплатили? Смотрите сумму и умножаете на 13%, например 200'000 оплатили за 2022 год > 26'000 будет ваш возврат.
Каждый день прилетает вопрос: "А можно мне сразу получить возврат: за квартиру и за проценты".
Да, за вашу высокую 💸зарплату и такой же высокий налог с неё, конечно можно!
А если у меня не высокая зарплата😞?
Тогда ПО ЧАСТЯМ.
Каждый год сначала за квартиру.
А потом также каждый год ПО ЧАСТЯМ за проценты.
Если будут вопросы или нужна будет помощь по заполнению деклараций, обращайтесь 🤝
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, новостройка, акт приёма-передачи подписан в 23 году. В 23 году у меня не было дохода. Есть ли какой-то предельный срок для возврата имущественного налога?
Если имущество куплено в браке, то вычет от суммы фактически уплаченных процентов могут делать оба супруга.
И чтобы вернуть 390'000, это у вас процентов должно быть выплачено на 3 млн.
Возвращать то вы конечно можете оба, но имейте ввиду, что вычет от суммы фактически уплаченных процентов даётся только на один объект недвижимости.
Если вы оба воспользуйтесь этим вычетом по одной и той же ипотеке и если в будущем вы решите взять ещё ипотеку, то по второй ипотеке уже никто из вас не сможет возвращать налог.
Подскажите, пожалуйста! Я купила квартиру в новостройке, я замужем, ипотека оформлена на меня. Муж не указан в кредитном договоре как созаемщик/поручитель. Заемщик только я и все. Можно ли мужу подать на налоговый вычет на эту квартиру? Брачного договора у нас нет, квартира куплена в браке
Если имущество куплено в браке, то не важно на кого из супругов оформлена собственность, оба супруга имеют право на возврат налога за покупку этого жилья
Здравствуйте, подскажите пожалуйста. Допустим, собственность оформлена в 2022 году, ипотека с 2020 г. За 2022 год получен доход в размере 2млн100 руб (то есть хватает полностью, чтобы получить имущественный вычет и немножко на возврат уплаченных %). Правильно я понимаю, что налоговая вернет 260 тыс максимально за имущественный вычет и остаток уже по процентам? Или сумма возврата распределяется как-то по другому? (Допустим, 50/50, 60/40 и тд). спасибо заранее
Если ранее по другому объекту вы не пользовались вычетом с ипотечных процентов, тогда да, можете подать сейчас, несмотря на то, что имущество уже продано.
Здравствуйте. А если квартира вторичка) куплена в 2020г. В этом году добираем возврат за квартиру за 2022г. То только в следующем можно начать получать за проценты. Вопрос вот в чём: за уплаченные проценты в 2020г. уже нельзя получить вычет, т.к. в 2024 пройдёт 3 года?
Если удержаного налога 2022 г хватает, чтобы вернуть остатки со стоимости жилья и по ипотечным процентам, то проценты по ипотеке уже можно указать в декларации 2022 года.
Для возврата налога по ипотечным процентам учитывается ВСЯ сумма выплаченных процентов с даты открытия ипотеки.
Подскажите пожалуйста, квартиру купили в ипотеку стройку, ключи получим например начало след года, я уже поняла что 13 % по за проценты проще вернуть через пару тройку лет что бы сумма более менее была, а вот что касается 13% за имущество какие нюансы? Мы сможем в начале след года подать на возврат за вот эти все месяца до конца года этого? Мы ведь уже купили кв, повторюсь ключи только в след ) я просто не понимаю 🤔
По новостройкам право на возврат налога наступает с года подписания акта приема-передачи.
Декларация подается по окончании календарного года.
Если акт приема-передачи будет подписан в 2024 году, то декларацию на возврат налога вы можете подать только в 2025 году за 2024 г и возвращать налог будете только тот, который удержан в 2024 году.
За предыдущие года ДО подписания акта приема-передачи нельзя возвращать налог, т.к. право на вычет возникает у вас в 2024 г.
Т.е. подаете декларацию в 2025 за 2024 г и далее ежегодно, пока весь налог не вернете.
Сначала возвращаете налог со стоимости самого жилья, потом от суммы уплаченных процентов по ипотеке.
А если вычет использовала и немного процентов возвращала, можно ли со следующего объекта вернуть проценты по ипотеке? Или вычет вернула, все лавочка закрылась, никаких процентов
Девочки, кто знает, подскажите! При оформлении возврата налогового вычета с процентов по ипотеке, в графе "Сумма уплаченных процентов за все года" Указывать сумму которая расчитана до конца ипотеки или только ту, что я уже выплатила?
Добрый день. Может быть кто-то разбирается в налоговых вычетах и сможет подсказать мне. Ситуация такая, сейчас супруг получает налоговый вычет с 2016г. за квартиру, которую мы уже продали. Так же есть квартира в ипотеке с 2017 г..Так вот, можем ли мы сначала получить полностью вычет с первой квартиры, а потом уже подавать на вычет по процентам с ипотеки? Или так нельзя и налог возвращается только в тот год, в котором уплачены проценты? Т.е. вот оплатили мы в 2017 и 2018 году ипотеку и если подадим на возврат в 2020г ,то нам уже откажут, т к. за эти годы мы получили налоговый вычет с другой квартиры. Уф, сама запуталась🤪
Подала второй раз на социальный налоговый вычет за лечение зубов в 2024 году✅ ⭕ сумма расходов: с кодом услуги «1» - 17 150 руб; с кодом услуги «2» (дорогостоящее лечение) - 233 200 руб; ⭕ сумма уплаченного налога - 241 377 руб; ⭕ к возврату вышло - 32 546 руб.
Дружно готовимся подавать декларации и возвращать налоги🤝 Полный список, за что можно возвращать налог, можно посмотреть в посте👇: https://mom.life/post/655ce4f99dfa04514a131465 Для получения вычетов готовим следующие документы: ✅ Имущественный вычет - вторичное жилье. ▪ Договор купли-продажи ▪ Выписка ЕГРН или свидетельство о праве собственности ▪ Документы, подтверждающие перевод денег продавцу (расписка, платежное поручение, чеки, квитанции) https://mom.life/post/655e2cd8fd6ade791c6c5ac1 ▪ Реквизиты банковского счета для заполнения заявления на возврата 》Если заявляем вычет по процентам ипотеки ▪ Договор ипотеки ▪ Справки по уплаченным процентам из банка 》Если покупка в браке ▪ Заявление о распределении имущественного вычета между супругами ▪ Св-во о браке ➡ Подтверждение того, что вы действительно оплатили всю сумму за купленной жилье. ▪ Если наличкой платили/либо через Счет эскроу /либо через банковскую ячейку - то значит подтверждением оплаты будет расписка от продавца. ▪ Если банк перечислял с вашего счета на счёт продавца - значит это может быть платёжное поручение, либо чек - ордер ▪ Если было онлайн оформление сделки, через домклик или ещё как-то....то в онлайте тоже можно скачать платёжку... ▪ В самом договоре ещё может быть фраза - что деньги переданы продавцу В МОМЕНТ ПОДПИСАНИЯ НАСТОЯЩЕГО ДОГОВОРА. Либо в самом конце договора, после подписей, продавец от руки пишет фразу что "Деньги получены в полном объёме, финансовых претензии не имею...." и ставит еще одну свою подпись - это всё тоже будет считаться подтверждением полного расчета по купленное имущество. _____________________________________________________ ✅ Имущественный вычет - Новостройка (ДДУ, Уступка) ▪ Договор долевого участия ▪ Акт приема-передачи ▪ Выписка ЕГРН ▪ Документы, подтверждающие перевод денег продавцу (расписка, платежное поручение, чеки, квитанции) ▪ Реквизиты банковского счета для заполнения заявления на возврат 》Если заявляем вычет по процентам ипотеки ▪ Договор ипотеки ▪ Справки по уплаченным процентам из банка 》Если покупка в браке ▪ Заявление о распределении имущественного вычета между супругами ▪ Св-во о браке _____________________________________________________ ✅ Имущественный вычет СТРОИТЕЛЬСТВО ДОМА ▪ Договор покупки земли, дома ▪ Выписка ЕГРН земли и дома ▪ Документы, подтверждающие перевод денег продавцу (расписка, платежное поручение, чеки, квитанции) ▪ Чеки, квитанции, договоры, акты на стройку. ▪ Реквизиты банковского счета для заполнения заявления на возврат 》Если заявляем вычет по процентам ипотеки ▪ Договор ипотеки ▪ Справки по уплаченным процентам из банка 》Если покупка в браке ▪ Заявление о распределении имущественного вычета между супругами ▪ Св-во о браке _____________________________________________________ ✅ СОЦИАЛЬНЫЙ ВЫЧЕТ - ОБУЧЕНИЕ ▪ Договор на обучение ▪ Квитанции, чеки об оплате обучения ▪ Копия лицензии, подтверждающей статус образовательного (учебного) заведения, если в договоре на обучение НЕ написано про лицензию ▪ Реквизиты банковского счета для заполнения заявления на возврат 》За обучение ребенка ▪ Св-во о рождении ребенка 》За обучение брата/сестры ▪ Св-во о рождении ваше и брата/сестры, чтоб подтвердить родство _____________________________________________________ ✅ СОЦИАЛЬНЫЙ ВЫЧЕТ - СПОРТ (применяем по расходам начиная с 2022 г.) ▪ Договор на физкультурно-оздоровительные услуги ▪ Квитанции, чеки об оплате ▪ Реквизиты банковского счета для заполнения заявления на возврат 》Организацию нужно найти в списке Минспорта Набрать в поисковике: список организаций для вычета на спорт _____________________________________________________ ✅ СОЦИАЛЬНЫЙ ВЫЧЕТ - ЛЕЧЕНИЕ ▪ Справка об оплате мед.услуг из медучреждения (обязательна) ▪ Реквизиты банковского счета для заполнения заявления на возврат * договор, чеки, лицензия НЕ ОБЯЗАТЕЛЬНЫ. 》За лечение ребенка ▪ Св-во о рождении ребенка 》За лечение родителей ▪ Св-во о рождении ваше, чтоб подтвердить родство ▪ Св-во о браке (если меняли фамилию) 》За лечение супруга(и) ▪ Св-во о браке По лекарствам Рецепт (форма 107-1/у) + кассовые чеки на покупку _____________________________________________________ ✅ СОЦИАЛЬНЫЙ ВЫЧЕТ - СТРАХОВАНИЕ ▪ Полис страхования ▪ Чеки, квитанции на взносы ▪ Реквизиты банковского счета для заполнения заявления на возврат 》За страхование ребенка ▪ Св-во о рождении ребенка 》За страхование родителей ▪ Св-во о рождении ваше, чтоб подтвердить родство ▪ Св-во о браке (если меняли фамилию) 》За страхование супруга ▪ Св-во о браке _____________________________________________________ ✅ ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ВЫЧЕТ (ИИС) ▪ Заявление-договор на открытие ИИС ▪ Чеки, квитанции на взносы ▪ Брокерский отчет ▪ Реквизиты банковского счета для заполнения заявления на возврат _____________________________________________________ ✅ СТАНДАРТНЫЙ ВЫЧЕТ НА ДЕТЕЙ ▪ Св-во о рождении ребенка ▪ Справка от студента до 24 лет об очной форме обучения ▪ Справка об установленной инвалидности (если есть) ▪ Реквизиты банковского счета для заполнения заявления на возврат. _____________________________________________________ 🔵 Если подаем декларацию онлайн через личный кабинет налогоплательщика, то личные данные (ФИО, ИНН, паспорт) подгружаются туда автоматически. Прикладывать дополнительно паспорт не требуется. 🔵 Если подаём онлайн за 2020, 2021 г - справки 2-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика за эти года есть, дополнительно брать с работы их не надо! Если подаём в январе - феврале 2023 г. вычеты за 2022 г., то для заполнения декларации надо взять справку 2-НДФЛ за 2022 г на работе. Т.к. срок отчётности в налоговую у работодателей до 1 марта и пока справок за 2022 г. нет в личном кабинете. 🔵 Если ранее уже подавали на имущественный вычет и вам был сделан возврат налога, то в следующие года уже НЕ требуется прикладывать документы. Первый раз документы проверили, вычет подтвердили и всё. Далее мы просто подаём декларации на возврат остатков.
Возврат налога за платные мед.услуги. Для начала напомню, что налоговый вычет - это возврат налога 13%, который удерживают на работе из з/п (либо который вы сами уплатили с полученного дохода). Соответственно, чтобы вернуть налог за платные мед.услуги, у вас или вашего супруга должен быть удержаный/уплаченый налог 13%. Чтобы вы могли оформить возврат налога по расходам на мед.услуги у организаций должна быть лицензия на осуществление медицинской деятельности. По процедурам, которые проводят в салонах красоты без лицензии, нельзя получить вычет. Вычет за оплату мед.услуг входит в список социального вычета, который ограничен лимитом 120'000 руб. (За исключением дорогостоящего лечения) В этот☝ лимит также входят расходы: ▪ на своё обучение; ▪ на обучение брата/сестры; ▪ покупка любых лекарств; ▪ взносы в негосударственный пенсионный фонд; ▪ взносы на добровольное пенсионное страхование; ▪ добровольное страхование жизни; ▪ взносы на накопительную часть трудовой пенсии; ▪ оплата за физкультурно-оздоровительные услуги (применяется по расходам с 2022 года). ❓По каким платным мед.услугам можно возвращать налог. Напишу самые распространённые расходы: ▪ косметологические процедуры - ботокс; лазерная шлифовка; чистка лица; ▪ пластические операции; ▪ приёмы любых врачей; ▪ любые анализы; ▪ ЭКО (заморозка, разморозка, хранение эмбрионов и прочие манипуляции во время программы ЭКО); ▪ МРТ любое; ▪ УЗИ любое; ▪ лечение зубов; ▪ коррекция зрения; ▪ микрохирургия глаза; ▪ лечение в санаториии (именно за мед.услуги. Оплата за проживание и питание в санатории не проходит в вычет); ▪ платное ведение беременности; ▪ платные роды; ▪ прохождение мед.комиссии и т.д. 🟢 Также, если для проведения операции вам необходимо было приобрести расходные медицинские материалы (например имплант или эндопротез), с их стоимости тоже можно вернуть налог. Не имеет значения платно вы делали операцию или бесплатно в гос.больнице. 🔵 Возврат налога можно оформить за: ▪ собственное лечение и приобретение лекарственных средств или полиса ДМС; ▪ лечение супруга (супруги), своих родителей, детей (в том числе усыновленных) в возрасте до 18 лет, а также подопечных в возрасте до 18 лет; ▪ лечение детей (в том числе усыновленных) в возрасте до 24 лет, а также подопечных в возрасте до 24 лет, проходящих очную форму обучения в образовательных организациях (данный пункт применяется только в отношении расходов, понесенных начиная с 2022 года). Отмечу, что вычет по расходам за лечение родителей супруга получить нельзя! Бабушки/дедушки за внуков также НЕ могут возвращать налог! 🔵 Документы для возврата по мед.услугам: ▪ справка об оплате мед.услуг. Обязательна для предоставления в налоговую. Выдают в клинике, где вы оплачивали мед.услуги. Образец справки смотрим на фото👆 ▪ свидетельство о браке (если возвращаете за лечение супруги(а)); ▪ свидетельство о рождении ребенка (если взвращаете за лечение ребенка); ▪ свидетельство о рождении ваше (если возвращаете за лечение своих родителей, чтоб подтвердить родство). 🔵 Документы для вычета за мед.материалы для операции: ▪ Справка об оплате мед.услуг (код услуги 2 - дорогостоящее лечение). Даже если операцию делали бесплатно, справку всё равно надо брать. Стоимость услуг будет указана 0 руб.; ▪ выписка из мед.карты, подтверждающая назначение лечащим врачом расходных медицинских материалов и их исполнения в ходе проведения операции; ▪ платежные документы на приобретение этих материалов. 🟣 Сумма возврата по платным мед.услугам зависит от того, какой код услуги будет стоять в справке из клиники. Если "код услуги" - 1 ⃣ - это считается простое лечение, здесь как раз применяется лимит со 120'000 руб. возврат 13% = 1 ⃣5 ⃣ 6 ⃣0 ⃣0 ⃣ руб. максимальная сумма возврата. ✔ Здесь установлен только максимальный лимит с которого можно возвращать. Минимальная сумма возврата не установлена! Т.е. вы можете, например, портатить только 10'000 руб. за год и подать на возврата 1'300 руб. Если "код услуги" - 2 ⃣ - это считается дорогостоящее лечение и сумма налогового вычета принимается в размере фактически произведенных расходов, без ограничений. ✔ Сумма возврата будет зависеть только от вашего годового дохода (и от суммы удержаного налога за год). Если в одном календарном году вы оплачивали мед.услуги в нескольких клиниках, то справки об оплате вам надо брать СО ВСЕХ клиник. ⚠ Справку можно заказать электронно. Сейчас у многих клиник/лабораторий на сайте есть специальная форма для запроса справки об оплате. ▪ вы можете отправить запрос прямо на сайте и указать, чтоб вам выслали скан справки на эл.почту. ▪ либо можно отправить запрос на эл.почту клиники. Адрес эл.почты можно тоже посмотреть на сайте. В запросе пишите: "Я....ФИО, дата рождения..., оплачивал(а) мед.услуги в вашей клинике в ...году... Прошу оформить справку об оплате мед.услуг для налоговой за ...год... Лично получить справку не могу, т.к. проживаю в другом городе. Скан справки прошу выслать ответным письмом на эту эл.почту." Всё. Клиника вам вышлет скан справки и этого будет достаточно для декларации! 🟠 Т.е. для возврата за мед.услуги достаточно только одной справки и всё. Договор, лицензия в бумажном виде, чеки, акты выполненных работ и т.д.... - НЕ нужны. На практике. Налоговые инспекции иногда требуют договоры и лицензию. Хотя делать этого не должны, а отказывать из-за отсутствия документов — тем более. В налоговом кодексе нет требований о представлении договоров и лицензий. Даже на сайте налоговой написано, что если не предоставили договор, то это НЕ является причиной отказа в возврате налога (смотри скрин/фото👆) 🔵 Декларация на возврат налога по социальному вычету по расходам одного календарного года подается за тот же год, когда были оплаты. Т.е. если вы оплатили мед.услуги, допустим, в 2021 году, то и декларация подается за 2021 год и возвращается налог, который был удержан в 2021 году. ❗Нельзя расходы одного календарного года учитывать в декларацию другого года. Т.е. расходы (оплаты) были в 2021 году, то их нельзя учесть в декларации 2020 года или 2022 года и т.д. 🔵 Если у вас в справке (ах) указан "код услуги" - 1, а общая сумма затрат по мед. услугам за год получается более 120 000 руб., то вы можете распределить эти справки между вами и супругом, подать декларацию от вашего имени и от имени супруга, чтоб вернуть сумму по максимуму. Если вам в одной клинике выдали 1 справку, на сумму затрат более 120 000 руб., например 200'000 руб., то вы в клинике можете попросить заменить эту справку и "разбить" сумму оплаты на 2 разные справки. Т.е. попросит указать в одной справке 120'000 руб., в другой справке 80 000 руб., тогда вы вместе с супругом сможете по этим справкам венуть налог. ✅ Конечно, это при условии, что вы с супругом оба работали в том году, когда у вас были оплаты мед. услуг. 🔵 Если в справке "код услуги" - 1, сумма расходов по мед.услугам более 120'000 руб. и работает только 1 из супругов > декларацию может подать только он > и возврат будет в любом случае только со 120'000 руб. Даже если затраты по мед.услугам были 500 тысяч, всё равно вернут только со 120'000 руб. 🔵 Если у вас несколько справок: с кодом 1 и с кодом 2, то всех эти расходы указываются в декларации 3-НДФЛ и предоставляются независимо друг от друга. Например. Заплатили вы 120'000 руб. за простое лечение (код 1) и 250'000 руб. за дорогостоящее (код 2). Значит возврат будет 15 600 руб. (13% от 120 тыс.) и 32 500 руб. (13% от 250 тыс.). Итого 48 100 руб. будет перечислено вам на счет. В 2025 году можно вернуть налог за 2022, 2023, 2024 года! ❗ С 2024 г был увеличен лимит на соц.вычеты со 120'000 до 150'000 руб. Более подробно можно почитать в посте: https://mom.life/post/6458b1fcf7732c1e39276f2c ✅ Смотрите в профиле 🙋 ♀ и другие посты по вычетам, ситуациям на практике и т.д.
Екатерина·Мама двоих (3 года, 9 лет)
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, новостройка, акт приёма-передачи подписан в 23 году. В 23 году у меня не было дохода. Есть ли какой-то предельный срок для возврата имущественного налога?
·Ответить