Налоговые изменения 2026 для ИП и самозанятых в Казахстане
Ежегодный пост про новшества в нашей сфере. Благодарю всех за участие: вопрос - ответ закрыт.
1. С нового года не будет: патента, упрощенки которая есть, розничного налога, патента, мобильного режима! Только: самозанятый (определенные виды деятельности), упрощенка (гибрид розничного и упрощенки, есть запретительный список) и Общеустановленный (для всех)
2. Если вы на Упрощенке, с 01.01.26 по 28.02.26 год нужно подать заявление на смену режима, чтобы перейти на новую упрощенку
3. Если вы на мобильном, патенте рекомендую ЗАКРЫТЬ ИП до конца года, хоть и прописано АВТОМАТИЧЕСКИ закроется. Фигня это все, вот 100%, запущен ИСНА - работает через раз, так что - не смотря на закон, рекомендую.
4. Если вы на Розничном режиме, нужно выбрать режим: Упрощенку либо ОУР
5. Если работаете с ТОО/ИП , полностью посчитать что будет выгодно: Упрощенка либо ОУР
6. Упрощенка не может быть на НДС с 26года, нужно переходить на ОУР, дальше на НДС.
7. Предел по НДС для ОУР 10000мрп, повторю Упрощенка не может быть на НДС, только и режим менять и на НДС вставать
8. Предел по упрощенке 600000 МРП (в год 2,4млрд), предел по самозанятым 300МРП в месяц
9. Отчетность для упрощенки будет: 200 ежеквартально и 910 форма полугодовой
10. Самозанятый ИПН нет, 4% будете платить соцплатежи
11. ОПВР вместо 2,5% будет 3,5%
12. На упрощенке будет только ИПН, Соцналога уже не будет
13. Ставка упрощенки зависит от региона, города - стандарт 4% , но могли снизить до 2-3%
14. Самозанятый не идет в стаж пенсия/ декретные навряд ли смогут оформить, а вообще интересно как этот переход будет (тут не 100% точно)
15. С ИП/ТОО кто на упрощенке ТОО/ИП на ОУР начнут отказываться работать, так как на вычет не могут взять. Поэтому многие вынужденно будет переходить на ОУР и повышать ценник
16. НДС 16%
Ну и выводите в ТОП ежегодный пост про новшества + ответы на вопросы ✊🏻🙌🏻
Остались вопросы, оставь комментарий, отвечу🤝 профбухгалтер с опытом 13 лет ✊🏻 инста:
ссылка
Лучший комментарий
Подскажите у меня ип упрощенка, грузовые жд перевозки. Например, за этот год у меня было счета на оплату 39 000 000 миллион. Из него я оплачиваю налог 3% верно?
А со следующего года как будет? Я должна сколько налог оплатить? И что такое ндс не очень понимаю. В ип только я, работников нет. Как мне лучше сделать? Закрыть ип?
Комментарии
А байера могут оформится как само занятый?? Если оборот в мес не превышает 300 мрп
вот у меня ситуация со школой дочери, начать или нет, в голове тысячи вопросов. А так тоже умом понимаю, задумал, нужно делать много не думая
Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, на ОУР нужен ли бухгалтер на постоянной основе? Или можно только по необходимости пользоваться услугами?
И можно ли пенсионку за себя также от мзп перечислять, не от всей суммы?
У нас ИП по сантехнике, обслуживание! 3 года пости по 0 закрываем! У нас как назыается система!? Лучше закрыть да?
Здравствуйте. НДС по упращенке платим 2 раза в год когда сдаём отчёт?
С этого году Упрощенка не может быть плательщиком ндс
Либо снимаетесь с ндс
Либо переходите на ОУР
Подскажите, мы ТОО упрощёнка с НДС, как нам с учета сняться?
Нужно ли нам заявление на упрощенку отправлять?
Если ранее ндс по остатком брали в зачет, надо до начислить и оплатить
@ainur_buh, здравствуйте
Только что ходила в налоговую, они говорят заявление не нужно писать о снятии с НДС
Когда заявление на упрощенку напишем, автоматом снимут с НДС
Это действительно так? Или все же нужно заявление?
@327782, я в декабре всех снимала, без заявления не снималось
Сейчас технически непонятно - возможно или нет, попробуйте
Про самозанятый можете подробнее?
Конкретный вопрос - конкретный ответ, это вопрос - ответ, не консультация
В посте расписано почти все
Отличный пост, спасибо. Хотела задать вопрос. Я оказываю консалтинговые услуги в сфере медицины, есть ИП. Услуги не на постоянной основе, когда есть запрос ( тоесть не каждый месяц). Договора в основном заключаю через портал ГЗ с медицинскими организациями. Я так поняла буду относится к упрощенному режиму. Вот теперь мне надо подать заявление, а где его подавать? И еще я вышла недавно в декрет не повлияет ли введение ИП на то, что мне могут прекратить выплаты до 1,5 лет.
@ainur_buh, а как это вообще проверяется и выявляется ? Могут ли быть проблемы из за этого?
@bakesha11, при проверке могут , при сопоставлении выставленных документов и тд - тоже 50/50
А подскажите если сейчас работаю через МП, в 26 сменю режим, а за декабрь когда налог платить?
@almaty02, с мобильного приложения на ОУР? Сильно 😄
@ainur_buh вынудили 😂, со страхом, не хотя перешла, сегодня начну обучаться на 1с с бухгалтером, уф надеюсь все хорошо будет
Если хотите остаться на НДС, да
Если хотите перейти на Упрощенку, то сняться нужно
Подскажите, пожалуйста, у меня ИП было открыто на е-салык бизнес, теперь ухожу на самозанятость
Приняла оплату 5 и 20 декабря - как за них платить налоги? В декабре?
Я хочу сегодня -завтра закрыть ИП
Или сначала закрыть ИП, а потом оплатить налоги за декабрь как обычно до 25 числа следующего месяца?
Здравствуйте! Седьмой пункт не поняла . Для упрощенки НДС не будет , верно? Нужно режим менять и все?
Если вы были на упрощенке с НДС, нужно либо с ндс сняться либо перейти на ОУР.
И режим сменить да
Здравствуйте, Ип грузовые перевозки, папе 60 лет, хотела закидывать побольше отчисления для пенсии. Лучше остаться на упрощенке? Если как самозанятый не пойдёт. Доход за полугодие 8млн
Если организации будут работать с упрощенкой, то да конечно
На упрощенке для ИП надо и 200 форму и 910 форму сдавать? То есть оба?
Здравствуйте! Как оплачивать 4% через какое приложение
Через банк , с 11го января должно быть доступно спецсчет для самозанятых - нужно в банке открыть
Если патент открыли до декаьря значит автоматически не закроется?
По закону должно, но по факту на вряд ли..
Так как в целом и сейчас есть такое по отношению патента, но не работает
Здравствуйте! Спасибо за пост👏 Я с сентября сдаю кв, ИП не имею, хочу офиц платить налоги. Чтобы быть самозанятым надо чеки пробивать или ещё что-то не подскажите пжл 🙏 Или просто по каспи налоги можно платить удалённо? Договор аренды у нотариуса заверен, аренда не превышает 300мрп✅
Да, чеки пробивать, платить 4% с нового года только данный режим
Здравствуйте , подскажите пжт с июля месяца этого года открыла ип и делаю мин отчисления ,планирую беременность , стоит ли продолжать делать отчисления или лучше закрыть ип ? Не будет ли потом проблем с декретными ?
Пока нет проблем, получают, единственное со всех сторон проверяют
А если я мастер маникюра и патент, но на какой режим перейти?
И подскажите пожалуйста как после приостановления возобновить?
@nuvotakiedela, индивидуально , самозанятый не запрещен
Просто взрыв мозга с этими налогами 🥲
Подскажите пожалуйста, моя мама пенсионер и у нее небольшой бутик обуви, у нее есть ИП, какой выгодный вариант налогового режима ей выбрать?
Добрый день. Можно вопрос. Я планирую закрыть ИП.
Я частный детский психолог.
И моего ОКЭД нет в запрещенном списке, в принципе и в разрешенном тоже. Вопрос если я попадаю под остальные критерии могу ли я с 2026 года быть самозанятой?
@ainur_buh, когда будет окончательный список по ОКЭД по разрешенке есть какая-то информация? Он как будто какой-то сырой.
@beautybagira, есть запретительный список, если там вашей деятельности нет, значит не запрещено
Подскажите пожалуйста, мама пенсионерка будет сдавать квартиру , в налоговой сказали что ей никаких не надо будет платить налогов, просто через какое то приложение сдавать надо будет отчет , это приложение сказали появится только с январе .Пенсионеры точно не платят налоги ? С квартиры много не получает .
Да, они освобождены. Самозанятым можно быть, ИПН тоже нет. Через приложение чеки будет отбивать
@ainur_buh, подскажите пожалуйста я подала заявление на закрытие ИП статус стоит «Принято» . Это означает все ип закрыто? Или что то еще надо делать 😅У меня упрощенка патент по ип был, долгов ничего не было.
@mama__727, посмотрите поиск налогоплательщика через ИИН, порталкгдговкз
А кв же теперь можно сдать под маленький да %
Там же лимит да на сумму дохода?
Самозанятый 4% соц платежей, 300МРП в месяц предел
Можно еще глупый вопрос. Как закрыть ИП? Патент. Через егов можно?
Оплатить долги, подать заявление через ИСНА ( новый кабинет налогоплательщика)
Здравствуйте, а если я ТОО на упрощенке, мне нужно на оур перейти, когда подать заявление лучше? Чтобы этот год закрыть как обычно, а с января уже стать ОУР?
Можно сейчас подать, добровольно - ОУР начнет действовать с 01.01.26 г
Спасибо, 200 форма что включает в себя? Заявление через нк подаем?
Информацию об отчислениях , по сотрудникам информацию
@ainur_buh, благодарю, по нкт, правильно я понимаю, если товар уже есть,не обязательно вносить от себя? Там столько повторов уже и мои товары есть
@wawrara, да , выбираете из того что есть - если подходит
Подскажите если вышла в декрет, имея сотрудника не нужно приостанавливать ИП?
@ainur_buh, а как можно точно узнать? Точнее у кого, может знаете 🙏🏽 а то столько сложностей с этими декретными, до сих пор вожусь, должны вот вот назначить и переживаю что в конце концов еще и отменят(
@bsss, по закону в теч 10 дней с появления дохода, нужно сообщить ГЦВП. Но мало кто это делает, поэтому дальше продолжают получать. Смотреть в законе, правилах и ГЦВП как вариант
Подскажите у меня ип упрощенка, грузовые жд перевозки. Например, за этот год у меня было счета на оплату 39 000 000 миллион. Из него я оплачиваю налог 3% верно?
А со следующего года как будет? Я должна сколько налог оплатить? И что такое ндс не очень понимаю. В ип только я, работников нет. Как мне лучше сделать? Закрыть ип?
У нас тоже перевозки, но доход ещё меньше, оур ещё не выгодно что бухгалтера надо уже нанимать, вести бухгалтерию, отчёт там 4 раза, 10% налог от дохода, если превышаете лимит +16% НДС платите в итоге это уже 26%
@almaty02, у вас жд перевозка тоже? Ведь в упращенном окэд перевозка запрещен? Мы никак не сможем остаться на упращенке правильно?
@felecita нет не жд перевозки, обычная авто грузоперевозки, грузоперевозки 49410 кажется могут остаться но на вычет не смогут взять
А вот у меня уже 1.5 месяца не закрывается ип. Висит в обработке.
Мужу тоже хотим до нг подать еа закрытие. Но боюсь что будут косяки вылезать у него, будут возвращать на доработку. До нг не успеем закрыть 🤦🏻♀️
Что делать в таком случае.
Вообще хотели временно приостановить, но с тако1 фигней лучше закрыть. У него еще и услуги по электромонтажу. Там тоже ужасные изменения в этой сфере. Всё очень сложно стало
Есть такое, а тут еще говорят патент и мобильный режим АВТОМАТИЧЕСКИ закроют, явно сказки 😅
@ainur_buh так я так и попала в жопу.
Прочитала что по приложению ип автоматически закрывается.
В сентябре 2024 года открываю ип. Не пользуюсь им. Ну кто бы предупредил, что надо было осмс платить. А так долг капал, и не могло само закрыться.
Через 10 месяцев узнаю что ип не закрыто, и долг ха осмс.
И вот я до сих пор не могу закрыт. Не копейки дохода. Только расходы на осмс. При этом я не пользовалась услугами медицины 😠
@ananasiklik, да, на мобильное обязательно ВОСМС нужно платить
Жопа такая начнётся сейчас. Все будут закрываться. Те кто останется, тоже на время будут держаться, потом всё равно закроются.
Цены бешенные будут на всё. Мне страшно становится от того, что будет творится. Как жить??
Я работаю на иностранную фирму открвла ип в ноябре, как быть упрощенки в целлм не будет?
Здравствуйте, мой ип был открыт в 2022 году. До 2025 май месяца стоял без дела. С мая по сентябрь был хороший оборот из-за каспи магазина. Магазин заблокировали так и стоит с тех пор. Теперь хотела приостановить. Мой бухгалтер говорит можно приостановить в следующем году… я боюсь и думаю нужно ли так тянуть. На вопрос как сдать отчеты и оплаты налогов за 2 полугодие тоже говорит в феврале сделаем все.
Это все напрягает не выйду ли я случайно на общеустановленный ? Как лучше быть?
На приостановление запретов нет, можно оплатить налоги, сдать декларацию и уже приостановить через заявление - но на Новый год все равно нужно пересмотреть режим и работу в целом
@vivaldi, я же написала, собрать декларацию, оплатить налоги, сдать декларацию и заявление подать. Если других косяков нет
Спасибо! Скажите пожалуйста чтоб сдать квартиру в аренду, как лучше работать?
@ainur_buh я смотрела что сдача квартиры в разрешенном спике 🤔
У меня у папы сдача в аренду и розничная торговля. И то и то в разрешенном списке.
Я думала ничего менять и не надо .
Вообще запуталась в этой теме 😭
@ainur_buh, а если есть еще другие доходы, которые под самозанятый не подходит, но еще есть и сдача квартиры?
@bakesha11, тогда не можете дать самозанятым, на упрощенку либо оур
Здравствуйте, у меня на мобильном ( сдаю квартиру) , как закрыть ИП подскажите пожалуйста? И как дальше будет проходить?
Принцип работы останется, но налоги будут другие и ИП не будет
@ainur_buh, это получается онлайн можно подать заявление? Налоги уже оплатила за декабрь
Спасибо за такую информацию, нужно переварить теперь позже вернуться снова перечитать 🥲
Смотрите список запрещенных окэд по упрощенке, если там нет - то да. Нанимать сотрудников и расширяться да конечно (предел до 600000мрп)
Если по ИП не отчислялись социальные отчисления, а только ОПВ и ВОСМС при этом доход 0 указывался по 910 декларации. Теперь чтобы засчитали ОПВ, достаточно ли будет перечислить СО с пеней?
ИП платит: ОПВ ОПВР СО ВОСМС, если нет освобождении и нужно платить все
Список окэдов каких? В просторах интернета есть по запретительным , по самозанятым
Сегодня кучу видео пересмотрела с разными блогерами-бухгалтерами. Все говорят, что стаж будет идти у самозанятых
@nasself, сейчас портал кгд гов кз, старый перешел на новый
@ainur_buh, дайте, пожалуйста, ссылку на новый 🙏
@nasself, также как я написала, только наберите портал.кгд.гов.кз на англ
Если приостановить ип сейчас нужно перкходить на новую упрощенку?
Конечно, всем нужно - кто не подаст, автоматически на ОУР переведут
@ainur_buh, да, я поняла это. Я хотела уточнить ОУР он ведь до 10000мрп на 10% ндс. После превышения 10000мрп все остальное идет 16%ндс. Верно?
@turagent, не верно. ИПН 10% если ИП/20% если ТОО. После 10000мрп встаете на НДС 16%
Но есть ньюансы вычеты, зачеты и тд
Подскажите пожалуйста если есть ТОО который не работает с 2019-года? Что делать
@ainur_buh, здравствуйте, а как закрыть? Помню мне говорили , что там долго, нужно еще в газету подавать и т.д
@akmaralsh, тоо да, долгий процесс - тут рекомендую обратиться за услугой Закрытие ТОО
@triserdceodnoimamy, тогда в начале года решить с режимом и начать работу
@ainur_buh, мне не выгодно. Так как я с тоо работала. А уходить на оур+налоги, мне тогда вообще ничего не остается чистой прибыли.
Какие новости по нкт? Все висит в обработке🤪 что они вообще хотели этим показать, так как сами не готовы (
Оооо 🤪🤪 извиняюсь за выражение, это пилять жоnа какая та 😂
Подскажите пожалуйста, если есть Ип , но стоит просто и хотелось бы заниматься тендерами как быть, смогу ли перейти на самозанятость?
@alanamama, я оказываю консалтинговые услуги в сфере медицины. Иногда заключаю договора через портал ГЗ. Моя деятельность без НДС была. Сейчас не знаю, где это можно посмотреть. И могу ли я работать на упрошенном режиме? Сотрудников в штате нет, доход не большой и не постоянный.
@bakesha11 именно для ГЗ значения не имеет поставщик плательщик НДС или нет, у гос.органов нет вычетов по КПН, т.к.финансирование из бюджета. Да, конечно вы можете на своем режиме остаться, если доход не большой. Вам нужно будет направить в налоговую уведомление о том,что вы остаетесь на своем режиме, чтобы автоматически вас не перевели оур
Кто-нибудь знает при продаже квартиры налог сколько % надо платить с 2026 года?
@ainur_buh, у нас как раз в феврале год квартире, хотели продавать. Получается еще год надо будет ждать?!
@nebomira_, я читала то что в этом году, остается также 1год - а то что вы купите в 26году уже 2 года , если переуступка 3года. Но нужно глянуть точно
@ainur_buh, тоже поищу подробную информацию, благодарю за ответ
Спасибо большое. 2) А где подавать заявление на смену режима ?
В ИСНА (новый кабинет налогоплательщика) , будет доступно с января
Еще вопрос если ИП предоставляет только услуги, в зачет нам брать нечего, расходов практически нет. Сейчас не могу сообразить беременным мозгом какой режим более выгодный будет🥹
@yaksenya, письма писали, что отказываются работать с Вами? Или вы выясняли?
Если не будете работать, конечно закрыть 🙌🏻 если временно, то подстроиться под новый налоговый кодекс
@ainur_buh, вы даете консультации?
Мне как раз будет нужно с января по режимам и деятельности
@assiya33, да конечно, я действующий проф бухгалтер
Большое спасибо за информацию! У меня свекровь работает по патенту, окэд - аренда квартир, она на пенсии. Теперь ей надо закрыть ип и зарегистрироваться как самозанятый? И платить 4% от ежемесячного дохода? Что входит в эти 4%? Пенсионку уже может не платить же?
@ainur_buh, здравствуйте! А есть какое нибудь освобождение у матери которая ухаживает за ребёнком с инвалидностью?
@manshuk_s87, есть вычет 882МРП, но у само занятых нет ИПН
@ainur_buh, спасибо большое вам❤️ с наступающим новым годом
Благодарю за информацию! Подскажите пожалуйста, если я в декрете, могу ли стать само занятой? ИП закрыла
Говорят, что если заново вести деятельность могут отменить пособия (( поэтому хотела бы как самозанятая, если можно
Пока никаких отмен на практике - хотя должно быть, если позволяет деятельность (там всего 40 видов деятельности разрешено) то можно быть самозанятой. Единственное в будущем непонятно будут назначать пособия или нет, но в стаж не входят говорили
Благодарю ❤️ у кого ИП/ТОО , им понятно и прям в кайф должно быть 🥳
Тоже в процессе закрывать ип, а работать на самозанятный не повышать 300мрп. У меня получается закуп с пиндуодуо , мой доход только 10% + карго. Получается у меня оборот на каспий выходит больше чем 300мрп. А фактически мой доход меньше. Как мне быть?
@mama54321, вообще да, но опять навряд ли Вам кто то даёт документы, будет давать , верно?
ОУР это когда оборот минус подтвержденные расходы (с документами) и с разницы 10% платите. Поэтому посчитайте для начало , будет ли выгодно.
А так обязаны работать на ОУР, так как агентские услуги ✊🏻🙌🏻
@mama54321, свои риски, может прийти уведомление о сокрытии доходов, так как на каспи принимаете переводы
Здравствуйте! Как оплачивать 4% через какое приложение