Мамлайф
Мамлайф
Приложение для мам
Елизавета Декларации 3-НДФЛ • Налоговые вычеты
Елизавета Декларации 3-НДФЛ • Налоговые вычеты
Мама троих детей

Какие справки нужны для налогового вычета за мед.услуги в 2024 году?

1 из 4

ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ ВЫЧЕТА - НОВАЯ ФОРМА СПРАВКИ ОБ ОПЛАТЕ МЕД.УСЛУГ ДЛЯ НАЛОГОВОЙ

По оплатам за мед.услуги ДО 01.01.2024 года действует Справка об оплате мед.услуг для представления в налоговые органы РФ, утвержденная приказом от 25.07.2001 № 289/БГ-3-04/256 (старая форма справки 👆 листаем фото в посте - 2).

По расходам за платные мед.услуги, произведенных начиная с 01.01.2024 года, для подтверждения права на вычет действует справка об оплате мед. услуг, утвержденная приказом ФНС России от 08.11.2023 № ЕА-7-11/824@ (новая форма справки 👆 листаем фото в посте - 3 и 4).

Выдача Справки об оплате мед. услуг для получения вычета входит в компетенцию медицинских организаций или ИП, оказывающих мед. услуги (выдается по требованию налогоплательщика), и является ОБЯЗАТЕЛЬНЫМ документом, представляемым налогоплательщиком в налоговый орган для получения вычета.

❗️Договора и чеки в налоговую предоставлять НЕ обязательно.

❗️ ОБРАЩАЮ ВНИМАНИЕ

По оплатам с 2024 г. справки выписанные по старой форме приниматься не будут.

Также как и по оплатам до 2024 г. должны выдавать справку по старому бланку.

По этому моменту 👆 есть Письмо ФНС от 11 января 2024 г. № ЗГ-2-11/184 в котором написано, что выдача справки об оплате мед. услуг для представления в налоговые органы РФ, на старом бланке, в отношении расходов, понесенных с 1 января 2024 года, НЕ ДОПУСТИМА.

Т.е., например, если у вас платные мед.услуги были в 2021, 2022, 2023 г., то вам должны выдавать справку на старом бланке.

Если оплаты по мед.услугам у вас были в 2024 г и далее..., то справку вам должны выписать по новой форме.

❗️ВАЖНО❗️

Теперь справку нужно получать на того кто заявляет на вычет (внимательно посмотрите по строкам справки на 1 странице и на 2)

На первом листе ставится код - плательщик и пациент одно и тоже лицо или нет.

Если плательщик = пациент, вторая страница не заполняется.

Если плательщик не равно пациент, то заполняется вторая страница.

🔴 Ранее, при заполнении справок по старой форме - если расходы по мед.услугам были в браке, то не важно на чьё имя была выписана справка (не важно кто был указан в строке "налогоплательщик"), даже если указана супруга, то муж по такой справке всё равно мог получить вычет. Есть разъясняющие письма по этому моменту.

Теперь, судя по тому, какие строки добавили в новую форму справки, думаю, что будут отказы у супругов, если справка будет выписана на имя жены, а подавать будет муж.

Может минфин какие-то разъяснения даст после обращений и жалоб.

_______________________________________________________

✅️ Если нужна будет помощь, обращайтесь 🤝

Подробнее ознакомиться со всеми услугами и по условиям сотрудничества можно на сайте:

https://elizaveta-nalog.tb.ru

Можно написать в WhatsApp, там удобнее будет общаться

https://wa.me/79090249454

Отзывы можно посмотреть в постах

▪︎ ч. 1

https://mom.life/post/639c9abcb6807062da38f549

▪︎ ч. 2

https://mom.life/post/64aaf862b83d9f5cea5fdf1a

12
налоговый вычетмедицинские услугиновая форма справки

Комментарии

e_lena_

ЕленаМама дочки (9 лет)

Здравствуйте! Подскажите, если в одной и той же организации (стоматология) хочу получить вычет за себя и дочку, это мне 2 справки должны будут выдать?

Ответить

kate_sew

ЕкатеринаМама двоих (2 года, 5 лет)

А как быть тогда, если платила везде я, договор на меня... А подавать будет муж на работе. Выдаст ли клиника справку на него? ( по новой форме)

Ответить

kate_sew

ЕкатеринаМама двоих (2 года, 5 лет)

@elizaveta_nalog спасибо, попробую

Ответить

katniss_ev

ЕкаМама двоих (2 года, 22 года)

Подскажите, пожалуйста, если я подам на налоговый вычет за 2023, а через несколько месяцев найду (наконец) дома ещё чеки из аптек, могу ли я ещё раз подать на налоговый вычет за тот же 2023 год?

Ответить

anastasia.kalinina

АнастасияМама сына (3 года), беременна (18 нед.)

Лучше сразу в 1 декларации подавать, иначе придётся подавать уточненную декларацию

Ответить

ksyu16

КсенияМама двоих (8 лет, 19 лет)

Елизавета, подскажите, а справка нового образца должна быть с печатью? Что-то мне прислали без.. 🤔

Ответить

ksyu16

КсенияМама двоих (8 лет, 19 лет)

А мне сегодня за лечение в 2024 прислали справку старого образца 😡. Написала им, жду, что ответят.

Ответить

konakusha

АнастасияМама сына (8 лет)

Спасибо, очень полезная информация 👍

Ответить

Как вернуть налог за платные мед.услуги?

Возврат налога за платные мед.услуги. Для начала напомню, что налоговый вычет - это возврат налога 13%, который удерживают на работе из з/п (либо который вы сами уплатили с полученного дохода). Соответственно, чтобы вернуть налог за платные мед.услуги, у вас или вашего супруга должен быть удержаный/уплаченый налог 13%. Чтобы вы могли оформить возврат налога по расходам на мед.услуги у организаций должна быть лицензия на осуществление медицинской деятельности. По процедурам, которые проводят в салонах красоты без лицензии, нельзя получить вычет. Вычет за оплату мед.услуг входит в список социального вычета, который ограничен лимитом 120'000 руб. (За исключением дорогостоящего лечения) В этот☝ лимит также входят расходы: ▪ на своё обучение; ▪ на обучение брата/сестры; ▪ покупка любых лекарств; ▪ взносы в негосударственный пенсионный фонд; ▪ взносы на добровольное пенсионное страхование; ▪ добровольное страхование жизни; ▪ взносы на накопительную часть трудовой пенсии; ▪ оплата за физкультурно-оздоровительные услуги (применяется по расходам с 2022 года). ❓По каким платным мед.услугам можно возвращать налог. Напишу самые распространённые расходы: ▪ косметологические процедуры - ботокс; лазерная шлифовка; чистка лица; ▪ пластические операции; ▪ приёмы любых врачей; ▪ любые анализы; ▪ ЭКО (заморозка, разморозка, хранение эмбрионов и прочие манипуляции во время программы ЭКО); ▪ МРТ любое; ▪ УЗИ любое; ▪ лечение зубов; ▪ коррекция зрения; ▪ микрохирургия глаза; ▪ лечение в санаториии (именно за мед.услуги. Оплата за проживание и питание в санатории не проходит в вычет); ▪ платное ведение беременности; ▪ платные роды; ▪ прохождение мед.комиссии и т.д. 🟢 Также, если для проведения операции вам необходимо было приобрести расходные медицинские материалы (например имплант или эндопротез), с их стоимости тоже можно вернуть налог. Не имеет значения платно вы делали операцию или бесплатно в гос.больнице. 🔵 Возврат налога можно оформить за: ▪ собственное лечение и приобретение лекарственных средств или полиса ДМС; ▪ лечение супруга (супруги), своих родителей, детей (в том числе усыновленных) в возрасте до 18 лет, а также подопечных в возрасте до 18 лет; ▪ лечение детей (в том числе усыновленных) в возрасте до 24 лет, а также подопечных в возрасте до 24 лет, проходящих очную форму обучения в образовательных организациях (данный пункт применяется только в отношении расходов, понесенных начиная с 2022 года). Отмечу, что вычет по расходам за лечение родителей супруга получить нельзя! Бабушки/дедушки за внуков также НЕ могут возвращать налог! 🔵 Документы для возврата по мед.услугам: ▪ справка об оплате мед.услуг. Обязательна для предоставления в налоговую. Выдают в клинике, где вы оплачивали мед.услуги. Образец справки смотрим на фото👆 ▪ свидетельство о браке (если возвращаете за лечение супруги(а)); ▪ свидетельство о рождении ребенка (если взвращаете за лечение ребенка); ▪ свидетельство о рождении ваше (если возвращаете за лечение своих родителей, чтоб подтвердить родство). 🔵 Документы для вычета за мед.материалы для операции: ▪ Справка об оплате мед.услуг (код услуги 2 - дорогостоящее лечение). Даже если операцию делали бесплатно, справку всё равно надо брать. Стоимость услуг будет указана 0 руб.; ▪ выписка из мед.карты, подтверждающая назначение лечащим врачом расходных медицинских материалов и их исполнения в ходе проведения операции; ▪ платежные документы на приобретение этих материалов. 🟣 Сумма возврата по платным мед.услугам зависит от того, какой код услуги будет стоять в справке из клиники. Если "код услуги" - 1 ⃣ - это считается простое лечение, здесь как раз применяется лимит со 120'000 руб. возврат 13% = 1 ⃣5 ⃣ 6 ⃣0 ⃣0 ⃣ руб. максимальная сумма возврата. ✔ Здесь установлен только максимальный лимит с которого можно возвращать. Минимальная сумма возврата не установлена! Т.е. вы можете, например, портатить только 10'000 руб. за год и подать на возврата 1'300 руб. Если "код услуги" - 2 ⃣ - это считается дорогостоящее лечение и сумма налогового вычета принимается в размере фактически произведенных расходов, без ограничений. ✔ Сумма возврата будет зависеть только от вашего годового дохода (и от суммы удержаного налога за год). Если в одном календарном году вы оплачивали мед.услуги в нескольких клиниках, то справки об оплате вам надо брать СО ВСЕХ клиник. ⚠ Справку можно заказать электронно. Сейчас у многих клиник/лабораторий на сайте есть специальная форма для запроса справки об оплате. ▪ вы можете отправить запрос прямо на сайте и указать, чтоб вам выслали скан справки на эл.почту. ▪ либо можно отправить запрос на эл.почту клиники. Адрес эл.почты можно тоже посмотреть на сайте. В запросе пишите: "Я....ФИО, дата рождения..., оплачивал(а) мед.услуги в вашей клинике в ...году... Прошу оформить справку об оплате мед.услуг для налоговой за ...год... Лично получить справку не могу, т.к. проживаю в другом городе. Скан справки прошу выслать ответным письмом на эту эл.почту." Всё. Клиника вам вышлет скан справки и этого будет достаточно для декларации! 🟠 Т.е. для возврата за мед.услуги достаточно только одной справки и всё. Договор, лицензия в бумажном виде, чеки, акты выполненных работ и т.д.... - НЕ нужны. На практике. Налоговые инспекции иногда требуют договоры и лицензию. Хотя делать этого не должны, а отказывать из-за отсутствия документов — тем более. В налоговом кодексе нет требований о представлении договоров и лицензий. Даже на сайте налоговой написано, что если не предоставили договор, то это НЕ является причиной отказа в возврате налога (смотри скрин/фото👆) 🔵 Декларация на возврат налога по социальному вычету по расходам одного календарного года подается за тот же год, когда были оплаты. Т.е. если вы оплатили мед.услуги, допустим, в 2021 году, то и декларация подается за 2021 год и возвращается налог, который был удержан в 2021 году. ❗Нельзя расходы одного календарного года учитывать в декларацию другого года. Т.е. расходы (оплаты) были в 2021 году, то их нельзя учесть в декларации 2020 года или 2022 года и т.д. 🔵 Если у вас в справке (ах) указан "код услуги" - 1, а общая сумма затрат по мед. услугам за год получается более 120 000 руб., то вы можете распределить эти справки между вами и супругом, подать декларацию от вашего имени и от имени супруга, чтоб вернуть сумму по максимуму. Если вам в одной клинике выдали 1 справку, на сумму затрат более 120 000 руб., например 200'000 руб., то вы в клинике можете попросить заменить эту справку и "разбить" сумму оплаты на 2 разные справки. Т.е. попросит указать в одной справке 120'000 руб., в другой справке 80 000 руб., тогда вы вместе с супругом сможете по этим справкам венуть налог. ✅ Конечно, это при условии, что вы с супругом оба работали в том году, когда у вас были оплаты мед. услуг. 🔵 Если в справке "код услуги" - 1, сумма расходов по мед.услугам более 120'000 руб. и работает только 1 из супругов > декларацию может подать только он > и возврат будет в любом случае только со 120'000 руб. Даже если затраты по мед.услугам были 500 тысяч, всё равно вернут только со 120'000 руб. 🔵 Если у вас несколько справок: с кодом 1 и с кодом 2, то всех эти расходы указываются в декларации 3-НДФЛ и предоставляются независимо друг от друга. Например. Заплатили вы 120'000 руб. за простое лечение (код 1) и 250'000 руб. за дорогостоящее (код 2). Значит возврат будет 15 600 руб. (13% от 120 тыс.) и 32 500 руб. (13% от 250 тыс.). Итого 48 100 руб. будет перечислено вам на счет. В 2025 году можно вернуть налог за 2022, 2023, 2024 года! ❗ С 2024 г был увеличен лимит на соц.вычеты со 120'000 до 150'000 руб. Более подробно можно почитать в посте: https://mom.life/post/6458b1fcf7732c1e39276f2c ✅ Смотрите в профиле 🙋 ♀ и другие посты по вычетам, ситуациям на практике и т.д.

Можно ли получить вычет по чекам за мед.услуги?

Я, конечно, сначала сделала, а теперь спрашиваю. Чтобы сделать налоговой вычет на мед.услуги достаточно только чеков, приложенных в таком формате? Пройдет? Чет ехать за справками и лицензиями во все клиники не хочется(

Подскажите про налоговый вычет! Можно вернуть за предыдущие три года т.е. 2017,2018,2019. Вот мы например делали платные…

Подскажите про налоговый вычет! Можно вернуть за предыдущие три года т.е. 2017,2018,2019. Вот мы например делали платные прививки в разных клиниках, у меня за 2017 г. 3 справки об оплате медицинских услуг, за 2019 их 10 с разных мест, мне на каждую заполнять декларацию?