МДФ не предназначен для таких влажных помещений. Через пару лет его придётся менять.
Поэтому лучше плитка и все подобные материалы.
У нас инсталляция была защита гипсокартоном. Но один край примыкает к ванной и начал деформироваться. Но мы его покрывали декоративной штукатуркой, а не плитку клеили. В итоге через 7 лет опять придётся делать полностью ремонт в ванной.